江苏省政府专项债券项目绩效自评价报告

一、项目情况

（一）项目概况。

1．项目背景

常州市武进区国家农村产业融合示范园位于常州市武进区嘉泽镇，围绕“江南花都、缤纷湖湾”的发展定位，通过花木种植、绿植加工和文旅休闲融合，衍生出休闲农业、乡村旅游和创意农业等新业态，进一步拓展农业新功能，发展形成“两心、四带、六区”的空间格局，创成全产业集聚发展、一二三产深度融合、新业态蓬勃发展的“功能拓展型”国家农村产业融合发展示范园。

2．主要内容及实施方式

常州市武进区国家农村产业融合示范园提升工程项目主要建设内容：建设农村产业融合发展中心工程、江南花都产业园改造提升工程及配套基础设施提升工程，其中配套基础设施提升工程包括夏溪河水环境提升、玫瑰园地块基础设施提升、示范园区道路提升改造花海大道(延政西路-湟村线)。

根据项目可行性研究报告的批复（武发改复【2022】 98号）本项目投资估算48.50亿元。该项目由常州市武进区嘉泽镇人民政府负责实施，2022年度申请专项债券额度3亿元。预计2022年12月开工，至2026年12月完成。

3．资金投入和使用情况

（1）资金到位情况

  2022年度示范园提升工程建设专项债券额度总计3亿元，已于 2022年12月5日全额拨付至武进区财政局嘉泽分局预算专户（以下简称“专户”）。截止2022年12月31日，专户账面累计到位金额3亿元，其中专项债券资金3亿元,财政专项建设资金0元。

（2）账面支出情况

    截止2022年12月31日，专户账面累计支出3亿元，账面结余0元，资金支出率100%。

（二）绩效目标。

1．项目总体绩效目标：

常州市武进区国家农村产业融合示范园提升工程项目建成后，有利于实现乡村产业集聚融合发展，实现农业高质量发展，促进农民就业增收，促进农村经济可持续发展。

2．项目阶段性目标

2022年度目标为推进前期工作，开工建设；资金到位率达到100%；资金执行率达到100%。

二、评价情况

（一）项目特点分析。

常州市武进区国家农村产业融合示范园提升工程项目涉及面广、时间跨度长、技术性较强的系统工程。需要从过程、产出、效益、满意度4个方面对当期项目的完成情况进行评价。

1、过程

过程需要从两个方面进行考核，分别为资金管理和组织实施，通过考核资金到位率、预算执行率、项目收益合理性、资金使用合规性、财务管理制度健全性、财务管理制度执行有效性、业务管理制度健全性、业务管理制度执行有效性确定当期过程指标得分。

2、产出

过程需要从四个方面进行考核，分别为数量指标、质量指标、时效指标和成本指标，通过考核项目内容执行情况、工程设计主要标准执行情况、安全管理情况、质量达标率、项目完成进度、成本节约度确定当期产出指标得分。

3、效益

过程需要从四个方面进行考核，分别为经济效益、社会效益、生态效益和可持续发展，通过考核对项目预期收益匹配度、推动农村产业深度融合发展、提升产业园区基础设施、生态环境、乡村振兴、农业现代化重要载体等方面的影响确定当期产出指标得分。

4、满意度

主要考核的服务对象的满意度，访谈对象为示范园覆盖区域内人民满意度。

（二）评价思路方法。

本次评价秉承科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明等原则，按照过程、产出和效益的绩效评价逻辑框架，突出问题导向，进行科学自评，力争全面完整地反映专项债券资金成效并总结得失，为地方政府专项债的发行和管理、提升专项债资金使用效益提供科学合理的参考意见，本次自评对照相关文件关于地方政府专项债券资金管理要求，结合常州市武进区国家农村产业融合示范园提升工程项目实际情况，对该专项债发行、管理使用、项目实施情况进行全面评价，专项债项目绩效评价的依据主要包括如下：

1、 《中华人民共和国预算法》

2、 《中华人民共和国预算法实施条例》（2020年修订）

3、 《转发财政部关于印发<地方政府专项债券项目资金绩效管理办法>的通知》（苏财办[2021]46号）

4、 中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见（中发[2018]34号）；

5、 财政部关于贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》的通知（财预[2018]167号）；

6、 预算绩效评价共性指体系框架（财预[2013]53号）；

7、 项目支出绩效评价管理办法（财预[2020]10号）；

8、 地方政府一般债务预算管理办法（财预[2016]154号）；

9、 地方政府专项债务预算管理办法（财预[2016]155号）；

10、 《关于常州市武进区国家农村产业融合示范园提升工程项目建议书的批复》（武发改复[2022]44号）

11、 《关于常州市武进区国家农村产业融合示范园提升工程可行性研究报告的批复》（武发改复[2022]98号）

12、 《关于同意常州市武进区国家农村产业融合示范园提升工程分期建设的批复》（武发改复[2022]143号）

13、 发展改革委等部门等提供的绩效评价材料；

14、 绩效评价工作组调研取证的绩效评价材料等。

（三）评价工作情况。

本次绩效工作分为前期准备阶段，主要进行整理项目背景、政策依据、基本概况、投入、实施管理、产出、效果等方面信息，形成绩效评价总体思路，并确定绩效评价的基本方法，同时树立绩效目标；组织实施阶段，进行调研后初步设计绩效评价指标体系从过程、产出和效益等方面研发设计绩效评价指标体系，并通过核查账务、合同等资料，掌握资金拨付和使用情况、实地查看项目实施情况等方式，了解项目建设进度及存在问题；综合评价阶段，根据现场核查情况，依据制定的评价标准进行评价指标打分，撰写专项债券绩效自评价报告初稿，充分征求相关单位意见后，向区财政局提交绩效自评报告正式稿。

（四）绩效评价结论。绩效评价的评分及等级等。

评价结果共分为四个等级，分别是优、良、中、差，绩效分值与对应绩效等级如下表所示：

表：绩效分值与绩效等级对应表

注：[90，100]表示的分值为90（含）至100（含）之间；[S0，90）表示的分值为80（含）至90之间；[60，80）表示的分值为60（含）至80之间；[0，60）表示的分值为0（含）至60之间。

常州市武进区国家农村产业融合示范园提升工程项目2022年度项目绩效评价综合得分为89分，评价等级为“良”。