武进区委、区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神和二十届中央审计委员会历次会议精神，将落实审计整改作为坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”的具体体现。2025年12月25日，区十七届人大常委会第二十九次会议对审计整改落实情况进行了审议，现将2024年度本级预算执行和决算草案以及其他财政收支情况查出问题整改落实情况公告如下：

一、本级预算执行及决算草案审计查出问题的整改情况

1．关于部分专项转移支付资金分解下达不及时的问题。

整改措施及结果：严格按照《关于印发〈江苏省省对市县专项转移支付管理办法〉的通知》（苏财规〔2016〕28号）的第三十四条规定，在规定时限内下达资金及时分解下达资金。

2．关于两年以上的上级专项转移结余未按规定处理的问题。

整改措施及结果：严格按照《关于印发〈江苏省省对市县专项转移支付管理办法〉的通知》（苏财规〔2016〕28号）第三十九条规定，及时清理盘活专项转移支付结转结余，加大资金统筹使用力度。

3．关于固定资产核算不规范，且部分资产转让收入未及时收缴的问题。

整改措施及结果：相关单位已将办理资产产权证时所缴纳的契税纳入固定资产成本核算，并进行相应的调账处理；车位销售款已全部上缴。

4．关于部分河道堤防工程占用补偿费未及时收取的问题。

整改措施及结果：6个单位的河道堤防工程占用补偿费已收取，1个单位已申请免缴。

二、部门预算执行和决算草案审计查出问题的整改情况

1．关于结转资金未及时清缴的问题。

整改措施及结果：盘活存量资金，进一步强化部门预算结转结余资金清理，对结转两年以上及项目已实施结束的全部收回。加快上级专项转移支付结转资金的拨付力度，并将部分专款纳入预算安排统筹考虑。

2．关于调整追加预算不合理的问题。

整改措施及结果：严格预算执行，除国家、省、市、区出台政策性增支及突发事项必须追加预算外，原则上当年不予追加，当年必须追加的支出事项由区政府办集中提交区预算调整方案审议领导小组研究。

3．关于未经审批出租、处置国有资产的问题。

整改措施及结果：强化制度学习与宣传，规范资产处置全流程，明确责任与监督机制，从制度、流程、责任三方面督促相关单位规范处置资产并落实整改。

4．关于部分单位的项目预算绩效目标表填报不规范、绩效目标设定不合理的问题。

整改措施及结果：进一步提升全面预算绩效管理，加强对各单位的督促指导，加强绩效评价工作监管，对已编制的项目绩效目标加强审核力度，并突出预算绩效评价结果运用。

5．关于部门预算不够完整准确，少（多）报预算、预算执行不规范的问题。

整改措施及结果：加强预算编制、执行和绩效管理，加强预算支出管理，严格按照预算规定的支出用途使用资金，严禁超预算或者超范围安排支出，杜绝局本级和下属单位支出混用。

6．关于部门预算在政府采购方面、财务核算方面、内部控制方面管理存在薄弱环节的问题。

整改措施及结果：严格按照财经纪律、财务制度及政府采购相关文件规定执行，同时加强单位的内控管理。

三、财政专项资金审计查出问题的整改情况

1．关于合同履行不规范的问题。

整改措施及结果：相关单位已通过收回专项补贴资金、加强档案管理学习、工程资料审核、签订补充协议等方式强化对合同履约情况的管理。

2．关于未在规定时间内拨付专项资金的问题。

整改措施及结果：区财政局将督促乡镇财政分局按照要求及时拨付相关专项资金，收到专项转移支付后，及时分解下达资金，进一步提高资金的使用效率。

3．关于未取得水上水下作业许可证先施工的问题。

整改措施及结果：严格按照《中华人民共和国水上水下作业和活动通航安全管理规定》执行，同时开展业务知识培训，不断提升项目管理人员的业务水平，确保流程规范，安全施工。

4．关于部分单位的部分项目未全面开展项目绩效目标自评工作的问题。

整改措施及结果：督促预算单位按照《常州市武进区区级预算绩效监控管理办法》（武财绩〔2024〕2号）文件要求，对预算执行情况和绩效目标实现程度开展监督、控制等管理活动。

四、养老保险基金审计查出问题的整改情况

1．关于跨险种重复参保的问题。

整改措施及结果：加强养老保险不同险种参保人员数据比对，依法依规清退违规重复参保人员。

2．关于服刑期间违规享受养老保险待遇的问题。

整改措施及结果：已收回15名服刑人员服刑期间违规待遇金额及多领取保险待遇金额。

3．关于重复领取养老保险待遇的问题。

整改措施及结果：已清理核实，依法依规取消违法获取的养老保险待遇资格、追回违规发放的待遇资金。

4．关于合同未明确资产权属的问题。

整改措施及结果：加强资产管理，已明确资产归其所有，并附项目资金支付证明清单。

5．关于多开设养老保险基金收入户和支出户的问题。

整改措施及结果：相关单位已完成相关账户的销户工作。

五、清理拖欠企业账款情况专项审计调查查出问题的整改情况

关于部分项目结算审计不及时的问题。

整改措施及结果：3个项目的合同欠款已清偿，2个项目结算审计正在推进中。

六、林业保护政策落实及相关资金绩效审计查出问题的整改情况

1．关于个别林业项目未实施的问题。

整改措施及结果：补助资金已拨付，目前该项目正在实施中。

2．关于绿美村庄建设补助资金未及时拨付的问题。

整改措施及结果：部分乡镇均已拨付2024年省级绿美村庄建设资金。

3．关于未经审批占用林保范围内林地的问题。

整改措施及结果：1处已整改，1处正在整改中。

4．关于部分临时用林地块超期使用的问题。

整改措施及结果：2个项目的森林植被恢复实施单位已按照恢复方案恢复植被和林业生产条件。

七、国有企业部分工程建设项目管理情况专项审计调查查出问题的整改情况

1．关于未按合同约定扣款的问题。

整改措施及结果：相关单位已完成扣款或约定在下次付款节点扣款。

2．关于建设单位管理不到位的问题。

整改措施及结果：加强对参建单位的管理，严格执行内部管理文件的规定，履行项目变更签证程序。

3．关于签证管理不规范的问题。

整改措施及结果：已进行宣贯及培训等，后续工程将按相关文件履行手续。

4．关于建设单位履行专用账户资金拨付责任不到位的问题。

整改措施及结果：履行专用账户资金拨付责任，及时向专有账户拨付农民工工资款项。

5．关于部分项目财务核算不规范的问题。

整改措施及结果：已对项目进行会计调账处理，后期将规范基本建设成本核算。

下一步，区审计局将持续加强对审计整改的跟踪督促检查，确保整改合规到位、扎实有效。