武进区委、区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话重要指示批示精神和二十届中央审计委员会第一次、第二次会议精神，将落实审计整改作为坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”的具体体现。2024年12月25日，区十七届人大常委会第二十一次会议对审计整改落实情况进行了审议，现将2023年度本级预算执行和决算草案以及其他财政收支情况查出问题整改落实情况公告如下：

一、本级预算执行及决算草案审计查出问题的整改情况

1．关于“财政支出进度不够均衡”的问题。

整改措施及结果：定期通报预算执行情况。按月将部门预算支出总体执行情况和重点项目执行情况通报各部门，对执行进度慢的项目要求单位查找存在的突出问题及其原因，有针对性地采取有效措施加快支出进度，对确实不能实施的项目，督促单位及时履行预算调整程序。

2．关于“项目预算绩效目标表填报不规范、绩效目标设定不合理”的问题。

整改措施及结果：加强对各单位的督促指导，对已编制的项目绩效目标加强审核力度，并突出预算绩效评价结果运用。

3．关于“部分专项转移支付资金分解下达不及时”的问题。

整改措施及结果：严格按照《关于印发〈江苏省省对市县专项转移支付管理办法〉的通知》（苏财规〔2016〕28 号）的第三十四条规定，在规定时限内下达资金及时分解下达资金。收到专项转移支付后，及时分解下达资金。对省级有关部门分配时已明确具体补助对象及补助金额的，在7个工作日内下达本级有关部门，对省级有关部门分配时未明确具体补助对象及补助金额的，在接到专项转移支付后30日内分解下达到位。对建设类和考核类转移支付资金，及时掌握项目进展情况，适时下达。截至2024年6月底，审计提出下达不及时的资金已全额下达。

二、部门预算执行和决算草案审计查出问题的整改情况

1．关于“预算编制和执行不到位”的问题。

整改措施及结果：一是对追加项目进行梳理，部分为尚未满足支付条件的项目资金，结转至下一年度使用；另一部分为工程结算审核核减的项目造价、节约的采购成本等已收回财政。二是进一步提高部门预算编制的科学性、准确性，同时将预算执行进度作为考核的重要指标。

2．关于“部分单位项目预算执行率偏低”的问题。

整改措施及结果：一方面提高部门预算编制的科学性、准确性。通过科学编制预算，实现预算安排与预算执行的精准衔接，提高预算执行效率。另一方面加强对部门单位项目支出执行情况的管理和监督。将预算执行进度作为考核的重要指标，加快预算执行率。

三、开发区预算执行和决算草案审计查出问题的整改情况

1．关于“预算编制及执行情况仍需规范”的问题。

整改措施及结果：一是已按实际需求编制对口援助项目经费。二是将进一步加强预算管理，对应纳入财政预算的支出做到应纳尽纳。

2．关于“财务收支存在薄弱环节”的问题。

整改措施及结果：一是将补偿款上缴非税专户，并将财政资金账中挂往来科目的款项按规定调整为收入核算。二是开展往来款专项清理工作。三是加强对预算支出的管理和监督，对暂列支往来科目的款项梳理后按序拨付。四是会同村、社区对欠缴企业情况进行梳理、分析，并出具催缴通知书。五是加强人员支出审核，并已完善了相关发放依据。

3．关于“财务核算水平有待提高”的问题。

整改措施及结果：对外投资补记入账；房产核销调整账务处理；资金科目进行调整处理。

4．关于“国有资产管理不善”的问题。

整改措施及结果：一是武高新商品房已完成价值评估，并已进入公开拍卖流程。二是西太湖管委会已完成了资产台账中“在建工程”合计数据的更新，确保账账相符。

5．关于“绩效管理存在短板”的问题。

整改措施及结果：明确要求各预算单位按文件规定推进项目绩效目标申报、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价及其结果运用，推动预算与绩效管理一体化建设。

四、财政专项资金审计（调查）查出问题的整改情况

1. 关于“部分补助资金未在年初规范申报”的问题。

整改措施及结果：区河长办已明确要求所有计划参与奖补的河道和小微水体整治项目必须在年初申报，如有增项不得纳入本年度奖补计划，可申报第二年度的奖补项目。

2. 关于“部分乡镇幸福河湖建设奖补资金未及时拨付”的问题。

整改措施及结果：礼嘉镇塘家桥浜专项补助资金已拨付至相关单位。

3. 关于“未严格按照年初预算资金支出用途使用资金”的问题。

整改措施及结果：进一步细化年初预算编制，提高项目资金使用的准确性。

五、产业强链补链延链政策落实及相关资金绩效审计查出问题的整改情况

1. 关于“项目审核把关不严”的问题。

整改措施及结果：认真核实企业项目资金的拨付情况，并联系企业完成了退款手续办理。

2. 关于“‘智改数转’诊断服务台账资料不规范”的问题。

整改措施及结果：认真学习省、市、区各级关于“智改数转”诊断服务工作的方案，认真领会文件精神，严格落实有关要求，加强对“智改数转”诊断服务的管理。

3. 关于“未按规定开展专项资金绩效评价”的问题。

整改措施及结果：将产业链专项资金列入2024年度财政绩效评价项目。

下一步，区审计局将持续加强对审计整改的跟踪督促检查，确保整改合规到位、扎实有效。