——2025年1月2日在洛阳镇第五届人民代表大会

第七次会议上

蔡  斌

各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会报告我镇2024年预算执行情况和2025年预算安排意见的报告，请予审议。

一、2024年预算执行情况

2024年，财政部门在镇党委、政府及上级财政部门的正确领导下，在镇人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大及历届全会精神，坚持稳中求进、以进促稳总基调，践行高质量财政发展新理念，落实积极财政政策，较好完成了年度各项工作。

（一）财政收入完成情况

2024年，预计全年完成一般公共预算收入56500万元。其中：税收收入完成51000万元，非税收入完成5500万元；剔除缓征入库因素，同比增长2.7%。

预计完成镇人代会任务的113%。

按现有财政体制计算可用财力：财力基数9866万元，增收分成3000万元，一般公共预算专款指标25503万元，一次性补助8920万元，政府性基金5860万元，合计53149万元。

（二）财政支出完成情况

2024年，全年公共财政预算支出53149万元。

（三）财政收支平衡情况

2024年，镇级全部可用财力53149万元，支出53149万元。

上述财政收支数据，待区级年终决算汇编审核通过后会有所调整。

二、2024年财政主要工作情况

（一）努力完成收入任务

截至12月25日，实现镇级自筹收入4105万元。其中：行政事业性收费1164万元；资产租赁收入153万元；其他收入394万元；土地年租金2394万元。

镇党委、政府历来重视财政收入组织工作，坚持定期听取财税部门工作汇报，坚持收入组织工作的指导与决策；各收入组织部门目标明确、步调一致，征收工作开展有条不紊；通过加强监管、加强关联信息比对，征管措施日臻完善。非税收入征管克服时间紧、任务重、经济下行等压力，积极推进年租金、垃圾费等征收，努力完成各项收入任务。

（二）切实加强支出管理

强化部门预算源头管理作用，严格“两上两下”编制程序，严格落实过“紧日子”要求，对非“必须、急需”项目进行大力压缩，部门预算批复金额较申请金额核减1875.8万元；严格财政保障范围，开展预算项目现场核实，加强预算项目数量、价格管理，倡导“节俭办事”原则；规范预算追加，杜绝无预算支出行为。

多渠道筹集项目建设资金，配合特别国债申报和发行使用；加强特别国债使用管理，确保资金安全。

加强项目支出管理，凸显部门工程项目建设主体责任，完善部门项目管理台账及拨付审核要求，增加有效审核环节，努力防范廉政风险。

积极发挥财政支出撬动作用，管好用好专项资金，引导区域经济转型升级，促进地方经济高质量发展。

（三）积极开展财政审计监督

截至11月底，完成镇级审计项目85个，审定金额4214.5   万元，核减629.2万元，核减率14.9%；完成村级审计项目154个，审定金额3760.6万元，核减308.8万元，核减率8.2%。

发挥各监管部门工作合力，推进“大监督”工作格局建设，周密编制年度监督工作计划，循序推进审计监督工作；完成马鞍村届中经济责任审计，规范村级财务管理行为；完成市管会离任审计，切实加强行政事业单位收支管理，开展审计整改“回头看”，巩固审计工作成效；完成洛阳、戴溪幼儿园离任审计，促进学前教育健康发展。

积极开展再审计工作，选取三家单位五项审计项目进行再审计，切实提升审计质效和财政资金绩效。

此外，镇财政还认真做好区委巡察配合工作，先期开展往来款项清理，分类形成处置意见；认真按巡察整改清单开展销号，切实开展追损工作并取得成效。

（四）全面完善资产管理

建章立制，制定《洛阳镇国有资产管理办法》，着重完善资产租用、资产处置等方面制度，确保资产管理工作有章可循；完成全镇工业厂房出租价格评估工作，为各类租用行为提供便捷高效决策依据；根据市场价格变化情况，适时做好出租资产提租工作。

加强区镇联动，不断提升政府性资产收益，加强市场调研，探索研究国有（集体）资产保值增值途径；积极推进相关地块收储事宜，管好用好存量资源；支持国有资产产权交易规范，提升政府采购管理水平。

加快国有企业整合调整，完善企业法人架构和治理。

此外，镇财政还配合区级相关部门，积极做好南海股权退出等事宜。

（五）全面提升财政基础管理

积极开展规范化财政所创建并顺利通过，成立创建工作小组，认真梳理财政职责和业务范围，查漏补缺，财政“精细化”管理持续向纵深推进。

积极开展会计培训，进一步明确结报员注意事项及相关规定，对单位会计（结报员）职责、结报流程及发票、差旅费报销、培训费、固定资产核算、备用金、结报卡等管理给予全面规范。

持续推进财政改革，严格落实“零基预算”管理要求，切实克服“基数+增长”的预算编制缺陷；继续推进数字人民币应用场景增设要求，促进广泛使用。

积极开展养老助餐、洛阳成校后期发展等调研，促进财政发挥职能作用，不断提高财政质效。

2024年，镇财政为推进高质量发展作出了应有贡献。但我们也清醒看到，宏观经济形势恢复基础尚不牢固，叠加房地产市场深度调整影响下土地市场持续低迷，地方可用财力增长乏力，而财政支出刚性增长，“三保”支出、债务置换利息支出、重点领域项目资金需求不断增加，财政收支延续紧平衡状态，整体运行十分困难。此外，预算一体化管理矛盾、财务秩序不规范、预算绩效不高等问题依然存在。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

三、2025年财政预算安排意见

根据《预算法》，结合全镇经济和财政工作实际情况，2025年镇财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大及历届全会精神，各级经济、财政工作会议精神，按照“稳中求进、以进促稳”的要求，围绕镇党委政府经济工作目标，落实更加积极财政政策，突出重点，主动担当，积极作为，从稳总量、保民生、促产业、防风险等方面着手，为地方经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

根据上述指导思想，2025年我镇预算安排如下：

（一）一般公共预算

1.财政收入安排情况

2025年，全镇一般公共预算收入计划安排50000万元。其中：税收收入48000万元，非税收入2000万元。全年征收计划最终以区级下达任务为准。

按现有的财政结算体制，全年镇级公共财政预算可用财力预计为35228万元。其中：财力基数分成9866万元，增收分成3000万元，专款指标18323万元，自筹收入4039万元。

2.财政支出安排情况

2025年，公共财政预算支出安排35228万元，各项支出安排如下：

（1）一般公共服务支出2546万元。

（2）教育支出18054万元。

（3）文化体育与传媒支出35万元。

（4）社会保障和就业支出7054万元。

（5）医疗卫生支出2467万元。

（6）节能环保支出100万元。

（7）城乡社区事务支出3265万元。

（8）农林水事务支出915万元。

（9）住房保障支出599万元。

（10）灾害防治及应急管理13万元。

（11）资源勘探信息等支出180万元

3.财政收支平衡情况

2025年，全年镇级可用财力35228万元，预算支出安排35228万元。

上述安排是按预算法要求不留赤字的安排方案，实际中部分采购类、工程类、运行类及债务化解利息等项目资金尚未落实保障。这些未在年度预算中体现的支出需视2025年度增加自筹和统筹收入、压缩一般性支出的情况调整列支，或通过资产处置、基金预算调剂解决。

（二）政府性基金预算

2025年政府性基金预算基金项目收入情况和实际支出需求，按“以收定支”的原则编制。

（三）国有资本经营预算

本镇没有国有资本经营收支项目，因而未单独编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算

镇级社会保险基金预算由区级直接编制收支预算，因而未单独编制社会保险基金预算。

四、2025年工作思路

2025年是“十四五”规划的收官之年，认真做好各项财税金融工作，保持经济平稳运行意义十分重大。镇党委、政府将坚持以政领财、以财辅政的新发展理念，统筹资金资源和政策导向，支持构建新发展格局，推动经济社会高质量发展。

（一）围绕收入增长强化征收管理

1.进一步加强各征收部门沟通协调，努力提升征管合力，促进收入稳定增长。主要是加强与税务部门对接：一是及时提供用地、房产租赁等涉税信息，应用大数据管税手段，堵漏增收；二是在工资薪金、大额未分配利润有计划分红、股权转让等方面加强信息互通，促进个人所得税稳健增长；三是摸清土地增值税家底，确保应清尽清。

2.积极协调年租金征收标准提高导致的征收矛盾，确保应收尽收。

3.积极研究工程项目属地开票管理。

此外，积极支持普惠金融发展，引导金融部门加大对中、小微企业等经济主体融资增信支持，缓解企业“融资难”问题，促进经济发展行稳致远，广植税源，厚植财源。

（二）围绕支出管理切实提升预算管理意识

1.加强“过紧日子”宣传，按照“无预算不安排、无预算不支出”的原则从严控制经费，并强化动态监管与执行进度考核；

2.完善预算调整机制，硬化预算执行约束，严控预算追加；

3.树立“减支也是增收”的理念，坚持精打细算，向内挖潜，集中财力用于“三保”。

（三）围绕民生保障凸显均等化需求

1.坚持民生保障资金优先安排，确保各类保障提标政策落实到位；

2.落实特别国债使用管理要求，确保资金使用安全，保障工程项目顺利推进，确保教育资源如期交付。

3.加强医卫经费结算管理，促进公共卫生保障有力，医疗服务水平不断提升；

4.多措并举筹集资金，支持环境改善、城乡一体、网格管理、社会稳定等工作，促进经济发展成果惠及各类人群。

（四）围绕审计监督提升监管质效

1.积极履行财会监督职责，形成全方位、多层次的财会监督格局。周密制订监督工作计划，确保行政事业单位一定时期内监督全覆盖；

2.统筹协调村组会计、行政事业单位财务人员参与审计监督工作，克服人手不足，促进共同提升；

3.严格落实整改销号和“回头看”机制，确保监督成效。

（五）围绕资产管理促进保值增值

1.进一步摸清家底，落实国有资产清查利用工作要求；财政部门加强资产分类管理，提升资产管理绩效；

2.组织开展政府性投资项目管理、概算编制、项目竣工决算、财务决算等业务培训，促进“在建转固”工作有效落实，确保国有（集体）资产安全完整。

（六）围绕联动发展强化资源统筹

1.加强联动对接，促进资源互补，促进资产收储、城市更新项目落地；

2.配合联动部门健全镇级国有企业法人治理结构和管理制度，进一步优化股权结构，落实新一轮国有企业改革提升要求。

各位代表：新的一年里，镇财政有信心在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，坚持在发展中解决问题，在攻坚克难中砥砺奋进，有效应对收入下行、“三保”压力沉重和财政风险累积叠加的复杂形势，积极推动经济增长实现质的有效提升和量的合理增长。