一、项目情况

（一）项目概况

为深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，全面落实新发展理念，服务国家创新驱动发展、健康中国、长三角区域一体化等重大发展战略和“强富美高”新江苏现代化建设，助推常州市建设成为国际化智造名城、长三角中轴枢纽，对标国际先进、行业前沿、医学科技重点领域及关键技术，打造产学研融合、医工结合高水平创新平台，努力提升服务区域和国家卫生健康事业发展的能力及水平，特建设南医大常州医疗健康科技园。

南医大常州医疗健康科技园一期工程项目（以下简称本项目）根据国家相继出台的发行专项债支持地方工程建设项目的相关政策，按照中央、省、市关于城镇建设专项债项目申报的规定，结合项目建设资金需求，提出申请江苏省城镇建设项目专项债券资金。

本项目位于常州市武进区西太湖科技产业园内，东至丰泽路、西至云杉路、北至延政西大道、南至环湖北路，项目规划用地面积231335m²,总建筑面积235708m²,其中新建地上建筑面积约208835m²,新建地下建筑面积约26873m²。主要新建实验实训楼4栋、医疗健康中试中心3栋、医疗健康孵化中心4栋、产学研合作楼4栋、门卫、实验废弃物暂存房、能源中心垃圾房等，同步实施道路管网、水电气及相关智能化基础等配套设施。建设南医大常州医疗健康科技园是常州两湖创新区产业战略布局，旨在赋能常州生物医药、医疗器械等生命健康特色产业，全力打造国内产业集聚、企业集中、人才集群、发展集约的园区高质量发展新模式。

本项目总投资32.90亿元，其中地方政府专项债券资金25亿元。截止2024年5月31日，已发行并到位政府专项债券资金11亿元。

常州西太湖科技产业园管理委员会对专项债券资金设立专户进行管理，接受审计及财政部门监督，对政府专项债资金专账核算，对专项资金支出具有严格的审批流程。

本项目于2023年11月开工建设，计划建设周期至2025年6月，目前项目建设进度处于基础及结构施工阶段。

（二）绩效目标。包括项目总体目标和阶段性目标。

1、总体目标：

本项目总体目标为一期新建实验实训楼4栋、医疗健康中试中心3栋、医疗健康孵化中心4栋、产学研合作楼4栋、门卫、实验废弃物暂存房、能源中心垃圾房等，同步实施道路管网、水电气及相关智能化基础等配套设施。项目建成后，拟以园区部分功能载体为依托，与南京医科大学开展合作，加强产学深度融合，拓展医疗健康园区医学教育、孵化、研发等功能，为园区发展提供源源不断的优质人才，进一步提升园区的综合竞争实力。

2、阶段性目标：

（1）完成各时序的进度计划目标的达成率为100%；

（2）工程质量合格率100%；

（3）项目验收通过率100%。

二、评价情况

（一）项目特点分析

根据《江苏省政府专项债券项目绩效评价指标体系》确定本次绩效评价指标的整体框架，绩效指标体系主要通过项目过程、产出、效益三个方面的指标进行构建。其中过程指标包括资金管理、组织实施，产出指标包括产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标，产出效益指标包括社会效益指标、可持续发展指标）。结合项目实际情况和自身特点，本次绩效评价未对满意度进行调查。

（二）评价思路

本项目于2023年11月开工建设，计划于2025年6月竣工，目前项目建设进度尚处于基础及结构施工阶段，本次评价主要通过资金管理、项目管理和政府专项债券管理三条线去入手实施。项目实施过程中应加强财务管理，严格执行收支两条线；财务管理人员要遵守会计法律、法规和财务制度，认真履行职责，合理利用资金；现金及周转金严格按照银行规定执行；债券资金应该专款专用，保证投资资金按计划、按需要投入，产生应有的效益；加强成本控制和节约意识，提高资金使用率；全面推行预算管理，定期进行经营成本分析，优化配置财务资源，提高经济运行质量，加强审计督察工作，以有效防范财务风险。

（三）绩效评价的原则

1、科学公正。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

2、统筹兼顾。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价在单位自评的基础上开展。

3、激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩。

（四）绩效评价方法

1、成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

2、比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法。

3、因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

4、最低成本法。是指在绩效目标确定的前提下，成本最小者为优的方法。

（五）绩效评价标准

绩效评价标准主要依据计划标准、行业标准、历史标准，用于对绩效指标完成情况进行比较。

（1）计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（2）行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

（3）历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下确定相对较高的评价标准。

（六）评价工作情况

本次评价工作主要采用了文件核查、访谈、财务核查及实地查访等方法，以掌握项目详细情况，并对采集的数据作详细的统计和分析。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求，从而确定评价的标准和范围；访谈则是对项目实施和管理人员进行访谈，用以从整体、流程上把握项目的基本情况；财务核查则是通过专业财务人员查看项目财务报告、抽查相关财务凭证，掌握本项目的使用情况；现场查访则是通过直接深入项目实施现场，以了解项目真实的产出和效果。

（七）绩效评价结论

根据江苏省政府专项债券项目绩效评价指标体系框架，结合项目实际情况和自身特点，南医大常州医疗健康科技园一期工程项目自评价得分为97分，自评等级为“优秀”。

三、项目绩效

南医大常州医疗健康科技园一期工程项目尚处于基础建设阶段。本次评价过程主要从项目管理、资金管理、债券管理三方面入手，对政府专项债券资金的使用绩效进行客观、公正的评价，主要绩效包括

1、政府专项债券资金管理较为规范。政府专项债券资金由武进区财政统一管理，制定有明确的管理办法和规定，专项资金的使用较为规范，资金支出均附西太湖科技产业园（经发区）付款审批表、项目付款审批表、合同审批表。

2、建立行之有效的项目管理办法。针对建设项目，成立了武进区南医大常州校区建设推进领导小组办公室，并印发了《武进区南医大常州校区建设推进领导小组办公室义事规则》。

3、根据项目计划，有序完成项目建设进度。本项目实施过程中，完成各时序的进度计划目标的达成率为100%，按期保质完成项目进度。

四、有关建议

后期项目建设中进一步完善政府专项债券资金的绩效管理，细化强化资金预算工作，合理安排资金支出，保障项目工程如期按序时节点进度完成。