——在雪堰镇第三届人民代表大会第九次会议上

财政和资产管理局局长  李达

（2020年12月30日）

各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会作我镇2020年财政预算执行情况和2021年财政预算安排意见的报告，请予审议。

一、2020年财政预算执行情况

2020年是不平凡的一年，当今世界正经历百年未有之变局，新冠肺炎疫情影响广泛深远，经济全球化逆流，财政收支矛盾日益突出，我们在镇党委、政府和区财政局的领导下，在镇人大、政协的监督支持下，积极履行财政职能，围绕全年财政收支预算，同心同德、克难攻坚，完成了年度财政工作目标任务。

（一）一般公共预算

1、财政收入完成情况

2020年，全年预计完成一般公共预算收入60600万元，同比增5%。其中：税收收入52250万元，非税收入8350万元。按现有财政结算体制，全镇预计可用财力71694万元，其中财力基数7484万元，增收分成7226万元，专项分成6295万元，专款指标35776万元，自筹统筹收入 14913万元。

2、财政支出完成情况

2020年，一般公共预算预计支出71694万元，其中一般公共服务支出3601万元；公共安全支出92万元；教育支出15219万元；科学技术支出1018万元；文化体育与传媒支出386万元；社会保障和就业支出7647万元；卫生健康支出6553万元；节能环保支出5940万元；城乡社区事务支出7155万元；农林水事务支出12895万元；交通运输支出50万元；资源勘探电力信息等事务支出495万元；商业服务业等事务支出36万元；债务化解支出10600万元；其他支出7万元。

3、财政收支平衡情况

2020年财政工作基本做到了保稳定、保运行、保民生，促进各项社会事业有序开展，基本实现收支平衡。上述财政收支数据，待年终决算汇编审核通过后会有所调整。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金收入完成情况

2020年预计完成政府性基金收入14108万元。

2.政府性基金支出完成情况

2020年，政府性基金预计支出14108万元，其中：偿债支出2400万元，板桥嘉苑地块出让成本9020万元，抗疫支出2026万元。

二、2020年财政主要工作情况

（一）抓好收入，力争完成全年目标任务。一是加强税收征管。面对受疫情影响经济下行的严峻形势，积极沟通协调税务、市场监督、经济发展等部门，细化收入目标管理，关注重点税源培植，做好税收入库情况分析，奋力完成全年目标任务。二是深化协税护税。坚持依法治税，堵塞征管漏洞，及时做好个体工商户各项税收征缴。今年由于新冠肺炎疫情对个体工商户的冲击较大，年初中央出台了一系列支持小规模纳税人复工复产的减税降费政策，下半年税务部门出台了适度从紧限额限量发放增值税发票等新的管理办法，计税销售收入减少，个私税收完成2985万元，完成年度任务的80%。三是加强土地年租金征收。镇村两级全力征收土地年租金及收益调节金，努力做到及时征收、应收尽收。通过各村的努力和各部门的配合，2019年土地年租金入库4113万元，完成全年任务的98%，2020年土地年租金年内征收率预计达到95%以上。四是积极处置闲置资产。在镇政府的领导下规范资产出租，及时收取租金，全年资产租赁收入200万元。有序推进闲置资产处置工作，全年共进行6次公开拍卖，累计拍卖板桥嘉苑、湖璟名苑、群力家园闲置安置房119套，处置收入10055万元。

（二）完善保障，推动各项事业平稳发展。一是保障行政运行。落实教育、卫生等各类财政供养人员经费，按标准安排各单位运转经费，保持队伍稳定，为各项事业的发展保驾护航。二是保障民生优先。坚持财政资金继续向民生倾斜，着力推进以保障和改善民生为重点的社会建设，做到足额安排预算，及时拨付资金。发放尊老金224万元，重残补助879万元，低保补助208万元，老复退军人等民政人员补助916万元，计生奖扶特扶资金577万元。支持教育优先发展，安排教育支出15609元，占财政预算支出的21%。继续改善医疗卫生基础设施，提升基层公共卫生服务能力，卫生院拨款补助5483万元。支持城乡居民基本医疗保险和社会养老保险事业，镇级补贴5282万元。三是保障惠农落实。认真贯彻落实各项惠农政策，做好涉农补贴资金发放，全年发放涉农补贴共计1265万元，其中：农业支持保护补贴621万元，农业生态补偿186万元，稻谷补贴53万元，休耕轮作补贴359万元，农机补贴46万元。努力争取支农项目专款，全面落实村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，实施“一事一议”奖补项目45个，通过专项资金扶持，切实改善农村生产生活环境。四是保障生态改善。足额预算安排生态环境、城乡管理、交通水利等运转养护经费，重点保障日常环境卫生管护及小型维修项目。有序推进污水管网、排水片区、分散式生活污水处理设施、黑臭河道整治等生态文明建设工程，改善居民生产生活条件，营造雪堰良好的经济发展和人居环境。五是保障债务化解。落实上级债务监管要求，加强政府债务管控，有效防范债务风险。全年安排1.3亿元偿还政府隐性债务，完成区政府下达的债务化解任务。

（三）严格监管，努力提高财政效益效率。一是严格控制支出。按照“稳增长、调结构、惠民生、保运转、促发展”的支出原则，进一步强化厉行勤俭节约意识，优化和调整支出结构，压缩一切不必要的开支，优先保障政府日常基本运转、民生基本保障、政府存量隐性债务的化解以及生态必须、民生急需项目，大力压降一般性行政运行成本，控制一般性支出和项目支出，切实缓解日益突出的财政收支平衡压力。二是严格财务监管。进一步完善财政预算管理制度，规范部门预算编制审核，严格预算执行管理，按照牢固树立过“紧日子”的思想和“急需必须”原则，从严从紧编制政府预算，规范指标申请、调整程序，严肃预算追加，强化预算约束力。进一步加强行政事业单位财务管理，继续对中小学、卫生院等非财政统管单位进行专项审计，发现问题及时整改，进一步提升单位财务管理水平。加强专项资金监管，建立巡视监督检查工作制度，严格把好财政部监测平台、“三农”项目管理平台、涉农资金监管平台、债务监管平台审核关，进一步加强规范化管理工作。三是严格工程审计。严格控制工程投资，进一步细化工程项目审计规范，继续推进审计全覆盖、全过程，坚持“先审核后审批”、“先审批后实施”流程，提高财政资金使用效益。全年共委托中介机构对344个基建工程项目进行审计，审计金额14318万元，其中：镇属项目186个，审计金额11096万元，核减金额2181万元，核减率20%；村属项目158个，审计金额3222万元，核减金额257万元，核减率8%。目前正在进行跟踪审计项目54个，包括自建区配套设施、污水管理工程、排水片区整治工程等重点项目。四是严格村级审计。今年对雅浦、雪西、共建、南宅、夏庄5个村进行村书记离任经济责任审计，会同经验丰富的会计师事务所，对任职年限内尤其是近一届任职内村级经济发展状况、资产资源、财务状况作出客观评价，提出整改意见。对20个村本届村委进行经济责任审计，按时、保质完成审计工作，为村委换届工作提供强力支持。五是严格资产监管。对镇属国有资产进行精准监管，积极处置盘活闲置资产，确保资产保值增值。可以出租的资产及时完善租赁协议，租赁收入做到应收尽收，可以出售的资产积极征求意向购买方，及时进行处置。继续做好房屋建筑物等国有资产日常巡查、维修工作。配合先行集团完成镇级国有企业联动运营，整合镇级经营性资产资源。

回顾一年来的工作，虽然财政预算执行情况较好，但也面临不少困难，突出的问题是：财政资金供需矛盾日益突出，财政收入增长压力较大，刚性支出基数较大并且不断增长；由于历史原因我镇政府隐性债务及国有企业经营性债务规模很大，政府性债务化解任务繁重，偿债资金来源无法得到切实保证，防范和化解财政风险的任务十分艰巨。对此，我们将高度重视，认真应对，采取有力措施逐步加以解决，确保我镇经济平稳发展。

三、2021年财政预算安排意见

2021年我镇预算安排的指导思想是：坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，强化风险防控，积极稳妥，着力调整和优化财政支出结构，在保证正常行政运行的基础上，坚持民生优先，把更多的财力投向社会事业和公共服务领域，支持社会发展和解决民生问题，以科学发展、和谐财政为宗旨，积极稳妥安排全年收支预算。

根据上述指导思想，我镇2021年预算安排如下：

   （一）一般公共预算

1、财政收入安排情况。

2021年，全镇一般公共预算收入计划安排64200万元，比上年预计实绩增长6%，其中：税收收入55480万元，非税收入8720万元。

按现有的财政结算体制，全年镇级可用财力预计为46160万元。其中：财力基数分成14684万元，增收分成2000万元，专款指标15500万元，自筹统筹收入13976万元。

2、财政支出安排情况。

2021年，全镇一般公共预算支出计划安排46160万元，各项支出安排如下：

一般公共服务支出2220万元；教育支出13500万元；文化体育与传媒支出400万元；社会保障和就业支出8600万元；卫生健康支出5880万元；节能环保支出1120万元；城乡社区事务支出9180万元（包括联防支出1062万元）；农林水事务支出3210万元；交通运输支出30万元；预备费1500万元；其他支出520万元。

3、财政收支平衡情况。

2021年，我镇财政将继续深化收支管理，强化财政监管职能，在促进各项社会事业稳步发展的基础上实现财政收支平衡。

（二）政府性基金预算

2021年，政府性基金预算项目根据收入情况和实际支出需要，按“以收定支”的原则编制。全镇政府性基金收入预算14300万元，其中：土地出让收入14100万元，城市基础设施配套费200万元。按照政府性基金可用财力，预算安排支出14300万元（其中债务还本付息支出14100万元）。                                            

（三）国有资本经营预算

本镇没有国有资本经营收支项目，因而未单独编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算

镇级社会保险基金预算由区级直接编制收支预算，因而未单独编制社会保险基金预算。

四、2021年财政工作重点

（一）继续提高预算管理能力

1、加强征管力度，积极组织财政收入。一是抓好税收征管工作。增强财税协同联动，发挥征收合力，做好税源培植工作，加强纳税大户跟踪管理，细化税收入库情况分析，密切关注税收政策的变化，抓住政策机遇，化解不利因素，督促各部门主动挖潜增收。二是强化协税护税力度。充分发挥协税护税“勤征细管”作用，认真落实纳税服务规范，严格依法治税，抓住关键环节，关注亩均税收偏低企业，杜绝企业域内生产域外纳税情况，掌握重点纳税户经营状态，及时做好个体工商户各项税费催缴，堵塞税收征管漏洞，努力提高税收征管的质量和效率。三是积极处置闲置资产。盘活政府国有资产资源，推进闲置资产变现，积极处置板桥嘉苑商品房和湖璟茗苑、群力家园空置安置房，2021年争取资产处置收入1.5亿元。四是利用土地资源增收。土地精细化整治整理出来的土地，通过商业挂牌出让、项目招商等方式增加财政收入。2021年计划出让200亩工业土地，预计收益4000万元。另外计划出让113亩经营性开发土地：中心镇佳源北侧2号地块、漕桥螺蛳湾西侧地块，预计收益可达2.4亿元，可用于化解我镇政府性债务。五是加强土地年租金征收。继续推行土地年租金及收益调节金收缴政策、征收结算流程及奖惩考核办法，发动镇村两级全力征收，努力做到及时征收、应收尽收。六是加大争取专项资金力度。主动对接，积极跟进，争取更多财政专项资金支持镇村建设。

2、调优支出结构，提高资金使用效益。立足有保有压，进一步优化调整支出结构，继续严控“三公”经费支出，大力压减一般性支出，不断降低行政运行成本，努力实现人均运行成本“负增长”。压缩一切不必要的项目支出，优先保障环境整治、社会保障、教育卫生等事业发展的资金需求，集中财力解决社会重点、民生突出问题。非必须、非急需、非民生的项目原则上都要在上年基础上进行大力压缩,切实缓解日益突出的财政收支平衡压力。

3、严格预算执行，强化预算约束意识。刚性执行年度预算，严格管控预算追加，年度预算一经人大批准即具有法定效力，在年度执行中，除上级政府及镇党委、政府确定的政策性增资、决策部署、疫情防控、应急救灾等支出外，原则上年度内不得追加预算。

（二）继续加强国有资产管理

1、加强资产现状监管。继续做好国有集体资产管理，摸清镇属资产现状，夯实国有资产管理基础。对出租资产，及时完善租赁协议，按市场化的原则收取租金，做到应收尽收，防止国有集体资产流失。监督委托养护单位做好国家公房日常巡查、维修工作。

2、盘活政府存量资产。积极处置闲置资产，盘活国有资产资源，尽量做到资产处置收益最大化。做好板桥嘉苑商品房常态化销售，争取将湖璟茗苑、群力家园符合条件的闲置安置房全部出售。

3、完善国企管理制度。继续推行国有经营性企业业绩考核暂行办法，提高国有企业的经济效益，确保国有资产保值增值。继续对铭联公司实行考核制度，提高国有资本效益。对铭锦公司抵押资产进行司法处置，相关人员安置到位，顺利完成铭锦破产工作，争取该地块正常生产经营产生税收。

（三）继续强化财政监督职能

1、规范事业单位财务。对事业单位财务管理常抓不懈，切实加强学校和卫生院等行政事业单位预算管理，加强财务监督，严格控制行政事业性支出，要求各单位做到收有政策依据、支有审批手续，杜绝乱收费、乱开支现象。定期对单位会计、结报员进行培训，努力提升财务人员的业务技能和综合素质，实行定期检查和报告制度，形成规范有序的财经秩序。

2、加强内部审计工作。加强工程项目审计监管工作，进一步细化工程项目审计规范，严格工程项目的预算审核，做好政府专项工程的基础管理工作和镇村项目工程审计，参与现场跟踪，落实项目分管领导、现场代表负责制，委托咨询公司对全镇所有限额以上工程项目进行决算审计，把好资金结算审核关，提高资金使用效益；加强财务收支审计监管工作，做好对镇属事业单位、村级财务收支审计监管，认真做好村级财务常态化审计监管工作；做好政府采购监督工作，参与、配合镇公共资源交易站做好政府采购的论证、招投标、验收和审计工作。

3、推进专项资金监管。进一步规范财政专项资金管理，完善巡视监督检查工作制度，把好项目管理平台监管关，发现问题，及时纠正，确保财政资金安全高效。专管人员定期到各村巡视监督检查，进一步加强规范化管理。

（四）继续抓实债务风险管控

1、坚决控制债务增量。根据财力安排财政预算，控制债务增量。严格执行区政府关于政府性投资项目建设管理的规定，严格控制新开工项目，压缩在建项目，按照急需、必须的原则，从严审核年度政府性投资项目计划。目前我镇各平台公司已移交区先行集团，镇政府在职责范围内做好平台公司管理、平台公司项目的后续经营，控制经营性债务风险。

2、努力化解债务存量。严格按照上级要求，执行债务化解方案，科学制定中长期债务化解计划，多措并举筹集资金化解存量债务，确保年度化债任务不折不扣落实到位，2021年计划偿还隐性债务1.41亿元。

各位代表，2021年是“十四五”规划的开局之年，做好明年财政工作，对于实现“十四五”规划目标起好步、开好局，具有十分重要的意义。我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，切实把十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神落实到各个方面，立足我镇经济社会发展实际，不断提高政治站位、提升全局意识、增强责任担当，坚持稳中求进，全力改革创新，为推进我镇高质量发展、加快建设“强富美高”新雪堰做出积极贡献。