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目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、部门机构设置及预算单位构成情况
三、2020年度部门主要工作任务及目标
第二部分 2020年度部门预算表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表(功能科目)
六、财政拨款基本支出预算表(经济科目)
七、一般公共预算支出预算表(功能科目)
八、一般公共预算基本支出预算表(经济科目)
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
十、政府性基金预算财政拨款支出预算表
十一、一般公共预算机关运行经费支出预算表
十二、政府采购支出预算表
第三部分 2020年度部门预算情况说明
第四部分 名词解释
一、 主要职能
(一)主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家和省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。
(二)组织起草审计方面的地方规范性文件草案,拟订审计政策,制定审计指南并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。
(三)向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门、镇(开发区、街道)党委(党工委)和政府(管委会)通报审计情况和审计结果。
(四)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
(五)指导和推广信息技术在全区审计领域的应用。
(六)完成区委、区政府交办的其他任务。
(七)职能转变。进一步完善审计管理体制,加强全区审计工作统筹,明晰审计机关职能与内部审计机构职能定位,理顺内部职责关系、优化审计资源配置,充实加强一线审计力量,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制,坚持科技强审,完善业务流程,改进工作方式,加强与相关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力。
1.根据部门职责分工,本部门内设机构包括办公室(区委审计委员会办公室秘书科)、法规与审理科(绩效督查科)、经济责任审计科(内部审计指导监督科)、财政审计科、行政事业与企业审计科(社会保障审计科)、农业农村与生态环境审计科、固定资产投资审计科。本部门下属单位包括:常州市武进区审计监督服务中心(不独立核算)。
2.从预算单位构成看,纳入本部门2020年部门汇总预算编制范围的预算单位共计1家,即常州市武进区审计局。
三、2020年部门主要工作任务及目标
一、重大政策措施落实情况审计。把推动中央、省重大政策措施落实情况审计作为审计机关的政治责任和头等大事,把中央和省重大政策措施落实情况作为所有审计项目都必须关注的重要审计内容。重点围绕政府隐性债务化解跟踪审计、清理拖欠民营企业中小企业账款跟踪审计和保障性安居工程跟踪审计。紧盯重大政策措施的具体部署、执行进度和实际效果,发现和纠正有令不行、有禁不止的行为,切实推动中央和省重大政策措施贯彻落实。及时向本级政府和上级审计机关报告跟踪审计情况和审计发现问题整改情况,实施重大事项随时报告制度,为区委区政府决策提供真实情况、提出审计建议。
二、公共财政和重大项目审计。以促进财政增收节支、盘活存量、优化结构、提高绩效、防范风险为目标,加强对公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本预算”的全口径监督,推动建立全面规范、公开透明的政府预算体系。重点关注财政收支的真实合法效益、营改增政策效果、政府性债务管理、重大投资项目落地和重点专项资金绩效,及时揭示和有效防范重大经济风险。检查贯彻中央八项规定和省委十项规定精神情况,促进预算安排更加适应供给侧结构性改革、降低企业税费、保障民生兜底的需要。注重揭露公共工程建设领域中的重大违纪违法、重大损失浪费、重大安全隐患,保障项目安全和资金安全。2020年,将重点组织对省政府投资基金运营管理审计调查、省级税收和非税收入征管审计、区2019年度本级预算执行及其他财政财务收支情况的审计、部门预算执行审计、区重点项目跟踪审计和政府性投资项目的专项审计调查。
三、领导干部经济责任审计。按照“党政同责、同责同审”的要求,加大“同步审计”力度。围绕领导干部履行发展、环保、民生、绩效、廉政等责任情况,着力揭示重大违纪违法、重大失职渎职、重大决策失当,以及不作为、慢作为、假作为、乱作为等问题,强化对权力运行的监督制约。2020年,将对15个单位的领导干部开展经济责任审计,促进完善和落实领导干部问责制,并强化经济责任审计结果运用。
四、民生事业和环境资源审计。重点加强对“三农”、社保、教育、文化、医疗卫生等重点民生项目资金的审计,着力监督检查民生政策落实情况,特别是低收入群众基本生活保障情况,揭露和查处严重损害群众利益的问题,揭示和反映政策落实不到位、目标未实现及资金分配不合规、管理不严格、制度不完善等问题,积极推动惠民政策落实到位。根据审计署统一部署,做好全省公立医院综合改革政策落实情况专项审计(调查),做好农业、水利专项资金审计。
五、强化人才培养。人才是审计事业发展的战略性资源,我局将坚持以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信,着力打造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计人才队伍。坚持党管干部、党管人才,严把德才标准、坚持公正用人、拓宽用人视野,激励审计干部增强干事创业的精气神。加强审计领导人才、业务人才、理论研究人才和审计信息化人才队伍建设,大力提升审计干部的政治能力、专业能力、宏观政策研究能力和审计信息化能力,有效强化审计高质量发展走在前列的智力支撑和人才保障。
公开01表
收支预算总表
部门名称:常州市武进区审计局 单位:万元
收入
支出
项目名称
金额
功能分类
支出用途
功能科目名称
一、财政拨款
一、一般公共服务支出
623.57
一、基本支出
908.94
1. 一般公共预算
1026.30
二、外交支出
二、项目支出
117.36
2. 政府性基金预算
三、国防支出
三、单位预留机动经费
二、财政专户管理资金
四、公共安全支出
三、其他资金
五、教育支出
六、科学技术支出
七、文化旅游体育与传媒支出
八、社会保障和就业支出
100.09
九、卫生健康支出
29.15
十、节能环保支出
十一、城乡社区支出
十二、农林水支出
十三、交通运输支出
十四、资源勘探工业信息等支出
十五、商业服务业等支出
十六、金融支出
十七、自然资源海洋气象等支出
十八、住房保障支出
273.49
十九、粮油物资储备支出
二十、灾害防治及应急管理支出
二十一、其他支出
当年收入小计
当年支出小计
上年结转资金
结转下年资金
收入合计
支出合计
公开02表
收入预算总表
部门名称:常州市武进区审计局
单位:万元
收入总计
一般公共预算资金
小计
公共财政拨款(补助)资金
专项收入
政府性基金
财政专户管理资金
专户管理教育收费
其他非税收入
其他资金
事业收入
经营收入
其他收入
上年结转和结余资金
其中:动用上年结转和结余资金
公开03表
支出预算总表
合计
基本支出
项目支出
单位预留机动经费
公开04表
财政拨款收支预算总表
单位:万元
一、一般公共预算
二、政府性基金预算
公开05表
财政拨款支出预算表(功能科目)
功能科目编码
金 额
合 计
201
一般公共服务支出
20108
审计事务
2010801
行政运行
506.21
2010805
审计管理
9.36
2010806
信息化建设
8.00
2010899
其他审计事务支出
100.00
208
社会保障和就业支出
20805
行政事业单位养老支出
2080505
机关事业单位基本养老保险缴费支出
66.73
2080506
机关事业单位职业年金缴费支出
33.36
210
卫生健康支出
21011
行政事业单位医疗
2101101
行政单位医疗
16.38
2101102
事业单位医疗
5.34
2101103
公务员医疗补助
7.43
221
住房保障支出
22102
住房改革支出
2210201
住房公积金
86.34
2210202
提租补贴
135.51
2210203
购房补贴
51.64
注:“科目编码”和“科目名称”为必填项。
公开06表
财政拨款基本支出预算表(经济科目)
科目编码
科目名称
301
工资福利支出
863.03
30101
基本工资
155.01
30102
津贴补贴
484.13
30108
机关事业单位基本养老保险缴费
30109
职业年金缴费
30110
职工基本医疗保险缴费
21.72
30111
公务员医疗补助缴费
30112
其他社会保障缴费
4.92
30113
30114
医疗费
3.39
302
商品和服务支出
44.95
30201
办公费
6.00
30203
咨询费
7.00
30207
邮电费
5.00
30211
差旅费
2.80
30215
会议费
30216
培训费
30217
公务接待费
0.40
30228
工会经费
10.19
30229
福利费
1.22
30299
其他商品和服务支出
2.34
303
对个人和家庭的补助
0.96
30302
退休费
公开07表
一般公共预算支出预算表(功能科目)
1,026.30
公开08表
一般公共预算基本支出预算表(经济科目)
个人和家庭补助
公开09表
“三公”经费
因公出国(境)费
公务用车购置及运行维护费
公务用车购置费
公务用车运行维护费
10.40
公开10表
政府性基金预算财政拨款支出预算表
0
注:1.“科目编码”和“科目名称”为必填项
2.本部门无政府性基金收支,故本表为空。
公开11表
一般公共预算机关运行经费支出预算表
机关运行经费支出
注:1.“机关运行经费”指行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
2.“科目编码”和“科目名称”为必填项。
公开12表
政府采购支出预算表
采购品目大类
专项名称
经济科目
采购物品名称
采购组织形式
总计
一、货物A
二、工程B
三、服务C
注:1.采购组织形式为:集中采购、部门集中采购和分散采购。
2.采购品目名称根据《政府采购品目分类目录》(财库[2013]189号)规定品目名称填写。
3.本部门无政府采购支出,故本表为空。
一、收支预算总体情况说明
反映部门年度总体收支预算情况。根据《常州市武进区财政局关于下达2020年区级部门预算的通知》(苏财预〔2020〕1号)填列。
常州市武进区审计局2020年度收入、支出预算总计1026.30万元,与上年相比收、支预算总计各增加272.11万元,增长36.08%。其中:
(一)收入预算总计1026.30万元。包括:
1.财政拨款收入预算总计1026.30万元。
(1)一般公共预算收入预算1026.30万元,与上年相比增加272.11万元,增长36.08%。主要原因是本部门于2019年5月根据武编复〔2019〕3号文件设立属公益一类事业单位:常州市武进区审计监督服务中心,增加了事业人员经费和单位运行经费。
(2)政府性基金收入预算0万元,与上年相比增加0万元,主要原因是无政府性基金收入。
2.财政专户管理资金收入预算总计0万元。与上年相比增加0万元。主要原因是无政府专户管理资金收入。
3.其他资金收入预算总计0万元。与上年相比增加0万元。主要原因是无其他资金收入。
4.上年结余资金预算数为0万元。与上年相比增加0万元。主要原因是无上年结余资金。
(二)支出预算总计1026.30万元。包括:
1.一般公共服务(类)支出623.57万元,主要用于审计事务、行政运行、信息化建设、其他审计事务支出等。与上年相比增加133.24万元,增长27.17%。主要原因是人员工资变动等。
2.社会保障和就业(类)支出100.09万元,主要用于在职人员的基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出。与上年相比增加22.14万元,增长28.4%。主要原因是行政事业单位养老保险增加。
3.卫生健康(类)支出29.15万元,主要用于在职人员的卫生健康支出,与上年相比增加12.68万元,增长76.99%。主要原因是人员增加。
4. 住房保障支出273.49万元。主要用于按照国家规定为职工缴纳的住房公积金、发放的提租补贴、新职工购房补贴等支出,与上年相比增加104.05万元,增加61.41%,主要原因是人员增加。
5.结转下年资金预算数为0万元,主要原因是无结转下年资金。
此外,基本支出预算数为908.94万元。与上年相比增加239.95万元,增加35.87%。主要原因是人员工资变动等。
项目支出预算数为117.36万元。与上年相比增加32.16万元,增加37.75%。主要原因是审计项目增加。
二、收入预算情况说明
常州市武进区审计局本年收入预算合计1026.30万元,其中:
一般公共预算收入1026.30万元,占100%;
政府性预算收入0万元,占0%;
财政专户管理资金0万元,占0%;
其他资金0万元,占0%;
上年结余资金0万元,占0%。
三、支出预算情况说明
常州市武进区审计局本年支出预算合计1026.30万元,其中:
基本支出908.94万元,占88.56%;
项目支出117.36万元,占11.44%;
单位预留机动经费0万元,占0%;
结转下年资金0万元,占0%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
常州市武进区审计局2020年度财政拨款收、支总预算1026.30万元。与上年相比,财政拨款收、支总计各增加272.11万元,增加36.08%。主要原因是新成立下属事业单位、人员工资变动等。
五、财政拨款支出预算情况说明
常州市武进区审计局2020年财政拨款预算支出1026.30万元,占本年支出合计的100%。与上年相比,财政拨款支出增加272.11万元,增加36.08%。主要原因是人员工资变动等。
其中:
(一)一般公共服务(类)
1.审计事务(款)行政运行(项)支出506.21万元,与上年相比增加101.08万元,增加24.95%,主要原因是人员工资变动等;
2.审计事务(款)审计管理(项)支出9.36万元,与上年相比,增加2.16万元,增加30%,主要原因是增加审计管理项。
3.审计事务(款)信息化建设(项)支出8万元,与上年相比,增加0万元,增加0%,主要原因是审计信息系统经费支出不变。
4.审计事务(款)其他审计事务支出(项)支出100万元,与上年相比,增加30万元,增加42.86%,主要原因是审计项目增加等。
(二) 社会保障和就业支出(类)
1.行政事业单位医疗(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)支出66.73万元,与上年相比增加11.05万元,增长19.85%。主要原因是人员增加,相应的养老保险缴费增加。
2.行政事业单位医疗(款)机关事业单位职业年金缴费(项)支出33.36万元,与上年相比增加11.09万元,增长49.8%。主要原因是人员增加,相应的职业年金缴费增加。
(三)卫生健康支出(类)
1.行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)支出16.38万元,与上年相比增加5.91万元,增加56.45%。主要原因是人员增加。
2.行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)支出5.34万元,与上年相比增加5.34万元,增加100%。主要原因是新成立下属事业单位,新增事业单位人员。
3.行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)支出7.43万元,与上年相比增加1.43万元,增加23.83%。主要原因是人员增加。
(四)住房保障支出(类)
1. 住房改革支出(款)住房公积金(项)86.34万元,与上年相比增加24.44万元,增加39.48%。主要原因是人员增加、政策性调增住房公积金支出。
2.住房改革支出(款)提租补贴(项)支出135.51万元,与上年相比增加54.22万元,增加66.7%。主要原因是人员经费增加。
3.住房改革支出(款)购房补贴(项)支出51.64万元,与上年相比增加25.25万元,增加96.72%。主要原因是人员增加、政策性调增购房补贴支出。
六、财政拨款基本支出预算情况说明
常州市武进区审计局2020年度财政拨款基本支出预算908.94万元,其中:
(一)人员经费863.99万元。主要包括:基本工资、津贴补贴、 机关事业单位基本养老保险缴费、职工年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费。
(二)公用经费44.95万元。主要包括:办公费、咨询费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算支出预算情况说明
常州市武进区审计局2020年一般公共预算财政拨款支出预算1026.30万元,与上年相比增加272.11万元,增加36.08%。主要原因是人员工资变动等。
八、一般公共预算基本支出预算情况说明
常州市武进区审计局2020年度一般公共预算财政拨款基本支出预算908.94万元,其中:
(一)人员经费863.99万元。主要包括:基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费。
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算情况说明
常州市武进区审计局2020年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出中,因公出国(境)费支出0万元,占“三公”经费的0%;公务用车购置及运行费支出0万元,占“三公”经费的0%;公务接待费支出0.40万元,占“三公”经费的100 %。具体情况如下:
1.因公出国(境)费预算支出0万元,比上年预算增加0万元,主要原因无因公出国(境)费用。
2.公务用车购置及运行费预算支出0万元。其中:
(1)公务用车购置预算支出0万元,比上年预算增加0万元,主要原因无公务用车购置。
(2)公务用车运行维护费预算支出0万元,比上年预算增加0万元,主要原因公务用车运行维护费。
3.公务接待费预算支出0.40万元,比上年预算增加0.02万元,主要原因是新增了区审计监督服务中心,审计业务量增加。
常州市武进区审计局2020年度一般公共预算拨款安排的会议费预算支出5万元,比上年预算增加1万元。主要原因是新增了区审计监督服务中心,人员增加。
常州市武进区审计局2020年度一般公共预算拨款安排的培训费预算支出5万元,比上年预算增加1万元。主要原因是新增了区审计监督服务中心,人员增加。
十、政府性基金预算支出预算情况说明
常州市武进区审计局2020年政府性基金支出预算支出0万元。与上年相比增加0万元。主要原因无政府性基金预算支出。
十一、一般公共预算机关运行经费支出预算情况说明
2020年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出44.95万元,与上年相比增加10.7万元,增长31.24%。主要原因是:新增了区审计监督服务中心,运行经费增加。
十二、政府采购支出预算情况说明
2020年度政府采购支出预算总额0万元,其中:拟采购货物支出0万元、拟采购工程支出0万元、拟购买服务支出0 万元。
十三、国有资产占用情况
本部门共有车辆0辆,其中,一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆等。单价100万元(含)以上的设备0台(套)。
十四、预算绩效目标设置情况说明
2020年度,本部门单位共0个项目纳入绩效目标管理,涉及财政性资金合计0万元。
一、财政拨款:指一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、一般公共预算:包括公共财政拨款(补助)资金、专项收入。
三、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费(主要是教育收费)。
四、其他资金:包括经营收入、其他收入等。
五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费:指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
八、机关运行经费:指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。在财政部有明确规定前,“机关运行经费”暂指行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
审计局2020部门预算公开2.10(1).docx