关于二00九年财政预算执行情况和二0一0年财政预算安排意见的报告
——2010年1月12日在武进区第十四届人民代表大会第三次会议上

区财政局局长   闻阳明

各位代表：
　　我受区人民政府的委托，向大会提交2009年财政预算执行情况和2010年财政预算安排意见的报告，请予审议。
　　一、2009年财政预算执行情况
　　2009年，在区委区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督和支持下，全区财政干部以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持科学发展观，积极应对和化解国际金融危机带来的不利影响，大力组织财政收入，科学安排财政支出，持续深化财政改革，切实强化财政监管，较好地完成了全年各项财政工作任务，为全区经济社会平稳较快发展做出了积极贡献。
　　（一）2009年财政收支情况
　　区十四届人大二次会议通过的2009年一般预算收入任务为58.2亿元。2009年11月底，经区人大常委会批准，调整后的一般预算收入任务为60亿元。全年执行结果：一般预算收入完成62.88亿元，完成调整收入任务的104.8%，比上年增长18.62%，其中：国税局组织收入17.2亿元，比上年增长10.46%；地税局组织收入31.7亿元，比上年增长8.67%；财政及其他部门组织收入14亿元，比上年增长57.09%。同时，全口径财政收入由150亿元调整为200亿元，全年实现203亿元，同比增长24.37%。
　　区十四届人大二次会议通过的2009年财政支出预算安排778825万元，其中：一般预算支出445303万元，基金预算支出333522万元。2009年11月底，经区人大常委会批准，调整后的财政支出预算为137亿元（包括省市专款、上年结转）。全年预计执行结果：财政支出预计完成137亿元，完成调整支出预算的100%，比上年实绩增长29.5%，其中：一般预算支出55亿元，比上年增长14.12%；基金支出82亿元，比上年增长42.39%。全年预算收支平衡。
　　（二）2009年财政主要工作情况
　　1、挖潜增收，紧抓收入保增长
　　今年以来，面对金融危机的持续深入影响，区财政部门切实加强与国、地税、人行等部门间的联系和配合，改进征管措施，加大稽查力度，强化综合管理，堵塞征管漏洞，坚持应收尽收，财政收入实现平稳增长。一是继续深化协税护税工作。加强房产税和土地使用税征收，制定个人出租房屋税收征管办法。规范建筑市场、建材产品税收征管，加强个体户纳税评估。继续做好供电户管信息比对，抑制本地生产、异地开票行为，有效制止偷、漏税收行为。二是克服政策性减收影响，大力组织财政收入。今年，结构性减税影响因素集中显现，对我区一般预算收入的增长产生了较大压力。其中，增值税一般预算收入全年减收2.73亿元，国、地税所得税一般预算收入减收1.4亿元，契税减收9300万元，仅此三项，影响本年一般预算收入同比下降9.5个百分点。面对严峻的收入形势，财政部门积极支持和配合国、地税部门采取有效措施。通过加强税源管理，完善征收机制，开展交叉评估和税收稽查等办法，及时遏制了收入下滑态势，并逐步实现收入平稳增长。三是加强农业两税征收。面对房屋、土地权属转移契税税率降低等政策性因素影响和房地产市场逐步回升的局面，紧抓契税税源管理不放松，加强房、地交易信息交换共享，严把契税减免政策关，努力做到应收尽收。会同建设、物价部门公布试点小区二手住宅房平均交易价格，制定房屋交易契税计税价格核定办法，规范二手房交易，有效促进契税征管。全年入库契税6.2亿元、耕地占用税1.64亿元。四是加大非税收入征收力度。切实抓好土地出让金的征收和入库工作，全年入库土地出让金69亿元。加强规费和其他非税收入的征收管理，确保非税收入应收尽收。
　　2、落实政策，培植财源促发展
　　受国际金融危机的影响，今年我区经济形势不容乐观，区财政部门充分发挥财政职能，积极落实各项扶持经济发展政策，努力培植财源。一是积极扶持工业企业发展。配合区发改局、经贸局、科技局等部门积极向上申报项目，争取资金扶持，全年向上争取扶持资金6.15亿元；安排工业专项资金4000万元，支持企业加大技改投入，鼓励企业节能降耗，扶持区重点企业做强做大，通过奖励小额贷款公司、担保公司，帮助中小企业渡过难关；降低工业企业综合规费费率，减轻企业负担1.2亿元。二是保障农业经济健康发展。健全农业投入保障机制,按照“两个高于”要求,进一步完善支农资金投入自然增长机制，全年投入各级财政农业产业化经营发展资金1.35亿元，支持农业科技示范基地建设、高效设施农业建设、农村小型公益设施建设、农业龙头企业培训示范工程以及农民专业合作社经济组织发展，进一步加快了我区现代农业发展步伐。三是支持三产服务业深入发展。积极配合相关部门研究制订区三产服务业扶持政策，鼓励三产服务业发展，三产经济占比进一步提高。四是落实上级促进住房消费的优惠政策，同比减收契税9300万元、二手房交易营业税地方留成返还450万元左右，促进了全区房地产市场的稳定发展。
　　3、优化支出，关注民生保稳定
　　针对今年收支矛盾进一步突出的困难局面，区财政部门按照“保吃饭、保运转、保稳定、促发展”的要求，将有限的财政资金用在刀刃上，财政支出进一步向教育、卫生、“三农”、社会保障等民生工程倾斜，公共财政支出方向进一步显现。
　　“三农”投入进一步加大。一是进一步落实国家惠农、强农政策，增加农民收入。认真开展粮食直补、农资综合直补等涉农补贴工作，全年通过“一折通”发放各类涉农补贴4600多万元。二是大力支持社会主义新农村建设。围绕我区社会主义新农村建设三年行动纲要，区级财政三年累计安排和落实财政资金1.51亿元，支持完成了“五化三有”、村组道路硬化、新农村示范点建设任务，累计安排财政资金1500万元，扶持经济薄弱村发展物业经济。三是深入推进政策性农业保险工作。将高效设施农业、农业机械纳入保险范围，落实资金建立巨灾风险基金，增强农业抗风险能力。
　　社会保障制度进一步完善。民生保障工作一直是区委、区政府的重点工作，也是财政支持的重点。今年区财政部门统筹安排财政资金2.25亿元，用于保障各项社保政策的落实。一是失地农民保障实行应保尽保。今年新办理失地农民保障19000多人，区财政安排保障资金8000万元，镇级承担资金3500万元，土地补偿费承担近5亿元。同时，认真做好被征地农民养老保险重复缴费退费工作，全年共为27600多人办理退保。二是新型农村养老保险全面实施到位。从7月1日起全面实施新型农村养老保险制度，全区参保人数达15.8万人,老年直补人数达12.5万人，当年财政补贴资金5500多万元，实现了养老保险全覆盖。同时，我区新列入首批农村养老保险国家试点（县）区。三是城乡低保实行一体化。从7月份起实行城乡低保一体化，将城乡低保标准统一提高到340元/月，全年共投入城乡低保金2150万元。四是积极落实就业和再就业政策。制订区就业困难人员认定管理办法和企业申报社保补贴办法，规范政策执行。审核发放就业困难人员再就业优惠补贴1891万元、退役士兵技能培训经费和各种劳动力培训资金455万元。五是对部分持独生子女父母光荣证退休的企业职工实行一次性奖励政策，全年安排经费354万元。六是实行医疗救助制度，从9月份起，建立困难人群医疗救助体系，对低保、五保等人员，进行实时救助，年度救助，大大减轻其医疗负担。七是安排资金1439万元支持廉租房建设和拨付经济适用房货币补贴。
　　扩大内需初显成效。今年以来，区财政部门积极贯彻落实上级各项扩内需政策，有效促进了国内消费。一是积极向上争取各项扩内需专项资金近4亿元，支持生态环境创建、教育、卫生、农业等项目发展。二是发行地方政府债7000万元，支持民生工程项目建设，发行城投公司债22亿元，支持城市基础设施建设。三是积极开展家电下乡工作。落实中央实施的家电下乡、汽车摩托车下乡、家电以旧换新、汽车以旧换新政策，促进拉动内需，全年发放财政补贴近1200万元。
　　各项社会事业支持力度进一步加大。一是大力支持义务教育学校教师绩效工资改革。根据市人事局、财政局、教育局等部门的要求，在全区全面推行义务教育学校教师绩效工资改革。面对收支矛盾压力，区财政部门想方设法调度和筹措资金，及时落实和安排财政资金3.8亿元，确保义务教育学校教师绩效工资改革顺利实施。二是支持公共卫生事业发展。积极实施农民健康工程和卫生惠民工程，安排甲型H1N1流感防治资金325万元，支持建设社区卫生服务站，不断提高公共卫生服务水平。三是加大全区水环境整治支持力度。安排财政资金2.2亿元左右,支持围网拆迁、漕桥河整治、太湖蓝藻治理、镇村河道清淤、农村生活污水处理、生态湿地建设等。四是不断转换管理模式，积极配合各融资平台开展融资，缓解建设资金短缺矛盾，支持基础设施建设、拆迁安置、生态创建等，切实改变城乡面貌。
　　4、强化监督，深化管理促成效
　　深化完善部门预算管理。制定完善部门预算管理办法，全面推行零基预算、综合预算编制方法，将非税收入纳入部门预算编制，强化政府采购预算编制。严格控制追加，维护部门预算执行的严肃性。调整镇级、开发区财政体制。研究中央、省、市新的财政政策，深入调研，认真测算，多方征求意见，制订出台新一轮镇、开发区财政体制，充分调动区、镇两级征收积极性，同时，加大对村（社区）财政转移支付力度，保障基层组织正常运转。继续完善国库集中支付制度。全面撤销区级行政事业单位基本户，加大财政资金集中监管力度。在全区各镇、开发区全面推行镇级集中收付制度改革。在区、镇两级选择部分单位开展公务卡试点，规范公务消费。增加16个区级部门、29个行政事业单位纳入区财政结算中心，扩大财政集中核算范围。完善政府非税收入征管。制订区政府非税收入征收管理考核办法，调动非税征收积极性。完善政府采购制度。继续推进规范化管理，提高采购质量和效率。加强政府采购资金导向作用，在政府采购工作中优先采购节能产品、环境标志产品、自主创新产品，严格控制进口产品的采购。正确引导社会中介代理机构参与政府采购业务，充分发挥社会中介代理机构在政府采购中的积极作用。进一步加强镇级债务和投融资管理。制订镇级政府性项目投融资管理办法，规范镇级投融资行为。公布镇级债务预警值，定期统计各镇债务情况，积极防范财政风险。完善区级项目跟踪审计制度。制订基建项目全过程跟踪审计操作指南，规范跟踪审计的程序、内容、方法及各单位的职责。制订跟踪审计考核实施办法，建立跟踪审计的信息反馈机制和再监督机制，提高审计质量。建立健全国有资产管理体制。成立国资办，加强行政事业单位国有资产管理，制订公用设施配置标准，对区级行政事业单位公有房屋土地经营情况进行检查，对违纪情况进行处理。制订国有企业监督管理暂行办法，并着手研究制订实施细则，对国有企业人、财、物实施规范化管理。制订粮食购销企业改革方案，逐步实施改革。支持文广局下属事业单位转企改制，推进常武客运资源整合。开展 “小金库”检查和专项资金检查。根据上级统一部署，在自查的基础上，对50个单位开展“小金库”专项治理，共查出违纪金额1.32亿元，并按规定进行了处罚处理，进一步规范了财政收支行为。对津补贴和公务接待费、三产服务业专项资金、驻外办事处租金、再就业保障资金、农民培训资金等专项资金使用情况进行检查和处理。对社区公共卫生经费、职业教育经费等财政性资金开展绩效评价。
　　2009年是财政组织收入最艰巨、收支矛盾最突出、服务发展最繁重的一年。过去的一年，财政部门坚持执行区委区政府的正确领导，积极依靠财税联动和基层支持，全年预算执行情况总体上是好的，但也存在一些问题：一是财政收入增速缓慢。受全球金融危机的影响，我区财政收入增长速度继续放缓，与周边发达地区的差距有拉大趋势。二是财政刚性支出急剧增加。今年中央出台了一系列调结构、扩内需、保民生政策，义务教育学校教师绩效工资、新型农村养老保险、城镇低保一体化等财政刚性支出急剧增加，收支矛盾更加突出。三是财政管理改革有待深化。随着公共财政职能的不断深化，财政管理改革还存在一定的滞后性，还有待进一步深化。四是财政监督力度还不够，财政资金使用效益有待进一步提高。
　　二、2010年财政预算安排意见
　　根据《预算法》，结合我区经济和财政工作实际情况，2010年我区财政预算安排的指导思想是：以党的十七大和十七届四中全会精神为指导，认真贯彻区委十届八次全体（扩大）会议精神，全面落实科学发展观，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，围绕“扩内需、调结构、稳增长”的宏观经济调控政策，落实积极的财政政策，以增收节支、统筹兼顾、留有余地为原则，以支持发展、保障民生、服务基层、加强监管为重点，全面完成各项财政工作任务，全力创造“十一五”崭新辉煌，为“十二五”发展奠定良好基础。
　　根据上述指导思想，2010年我区预算安排如下：
　　（一）收入预算安排
　　2010年全区一般预算收入任务70.5亿元，同比增长12%。其中：国税局收入任务19.7亿元，增长14.5%；地税局收入任务44.1亿元，同口径增长11.48 %；财政及其他部门收入任务6.7亿元，同口径增长9.61%。全区全口径财政收入同比增长10%。
　　（二）支出预算安排
　　2010年财政支出预算安排1417229万元，其中：一般预算
　　支出545092万元，比2009年年初预算数增长22.4%；基金预算支出872137万元。
　　1、主要支出项目安排情况
　　根据部门预算编制要求，经审核，具体支出项目为：正常人员经费及有关事业费240467万元（其中：教育经费105969万元，乡镇支出基数21844万元）；农业专项经费16353万元；科技三项费用5500万元（含科教城、农业产业结构调整各500万元、领军型人才及公寓补贴2400万元）；工业及外向型经济专项经费4500万元（含外向型经济1000万元）；基本建设项目经费2855万元；城建项目经费44216万元；交通建设经费3054万元；社会保障专项经费24815万元；行政及其他经费3600万元；镇（开发区）体制结算补助150000万元；预算预备费10000万元。
　　2、关于法定支出安排情况
　　根据有关法律、法规，2010年区财政继续增加农业、教育、科技、卫生、文化、社保等方面的支出。2010年支出预算安排中，用于农业方面的经费比上年增长22.68%；用于教育、科技方面的经费比上年增长47.87%；用于社会保障方面的经费比上年增长26.87%。
　　（三）预算平衡情况
　　由于收入完成、上级体制调整等不确定因素较多，2010年计划安排财力505360万元，行政性收费及其他专项财力39732万元，基金专项财力872137万元，财力合计1417229万元，财政支出预算1417229万元，全年预算收支平衡。
　　三、求真务实，开拓创新，努力完成全年财政工作目标任务
　　2010年，全区财政干部将认真贯彻落实党的十七届四中全会精神和区委十届八次全体（扩大）会议精神，紧紧围绕本届人代会确定的财政工作目标任务，积极履行公共财政职能，坚持创新，扎实工作，努力做好财政各项工作。
　　1、立足支持发展，着力优化结构，努力培育壮大地方财源
　　积极贯彻落实中央关于调结构、促内需、稳增长的各项财税扶持政策，研究落实区级财政政策、资金引导方法，推动经济结构调整和发展方式转变，继续培育和壮大地方财源。一是继续会同区级相关部门认真向上申报项目，努力争取上级各类产业项目发展资金，引导和推进企业加快产业转型和升级步伐。二是积极发挥各级财政农业产业化发展资金的引导作用，重点打造“三大农业板块”、“三大农业园区”，加快农业产业结构调整，促进全区农业向规模化、产业化、现代化发展。三是整合财政扶持工业经济政策，加大对五大产业和15个新兴产业群的扶持力度，支持传统产业改造提升，鼓励和引导企业走科技创新发展道路，提升产品质量和市场竞争力。扶持和引导企业上市。同时，进一步支持三产服务业发展，努力提高三产占比。四是研究政策，调整体制，倾力支持“两区、两湖、两城、两园”八大园区建设。
　　2、立足稳步增收，着力强化征管，努力完成全年财政收入目标任务
　　要紧紧围绕本届人代会确定的财政收入目标任务，进一步强化税源管理，提高税收征管水平，大力清缴欠税，严厉打击各种偷税、骗税和逃税行为，规范税收秩序，促进应收尽收，努力完成全年财政收入目标任务。一是深入分析国家、省、市财税政策和财政体制调整影响财政收入和地方财力因素，积极研究落实应对措施。二是要继续深化和推进协税护税工作。重点在强化护税上下功夫，要加强用电信息比对、税务、工商户管核对、无证无照清理等各项工作，防止偷税、漏税和逃税行为。继续强化税收属地管理。加强专业市场税收征管，确保应收尽收。认真做好用废企业退税工作。三是加大契税征管力度。要强化土地和商品房的税源管理，加强土地契税征管清欠，继续推进二手房平均交易价格核定工作，改进和完善交易房屋的核价办法，同时，认真落实个人购买普通住房个人薪金所得税奖励政策。
　　3、立足优化支出，着力改善民生，努力完善公共财政职能作用
　　2010年，各项刚性支出将进一步加大，财政收支矛盾更加突出，必须严格执行厉行节约十项规定，进一步发扬艰苦奋斗的作风，在保吃饭、保运转、保稳定的基础上，财政支出继续向三农、教育、卫生、社会保障等民生事业倾斜。
　　一是支持推进全区“万顷良田”工程建设。积极筹措和安排资金，支持推进横山、礼嘉、邹区“万顷良田”工程项目区的房屋拆迁安置、土地使用权流转、土地复垦整理等工作，加快建设1.5万亩高标准农田，为加快推进农村“三集中”和全区高效设施农业的发展奠定良好基础。二是支持推进小型农田水利重点县建设。抓住水利重点县建设契机，落实区级配套资金800万元，整合上级扶持资金后每年投入3200万元，分三年时间分步支持推进全区小型农田设施建设，使农田水利条件尽快得到改善和提升。三是继续推进社会主义新农村建设。支持推进现代化示范村建设。加大财政补贴力度，每年安排900万元，继续加大对经济薄弱村发展物业为主的扶持力度。继续支持加快农村危桥改造、农村河道清淤和农村道路维护。四是贯彻落实国家惠农、强农政策，精心组织做好涉农补贴 “一折通”发放、家电下乡、政策性农业保险等工作。五是做好养老保险基金省级统筹工作，根据新政策积极研究我区被征地农民基本生活保障制度的衔接方案、操作办法。继续推进我区新型农村养老保险制度的实施，不断扩大我区养老保险参保覆盖面，提高保障水平，被征地农民第四年龄段补助标准提高到280元/月，新型农村养老保险老年直补标准提高到60元/月。六是继续增加对城乡居民合作医疗的投入，人均筹资标准提高到260元/月，并根据资金情况及时调整补偿方案。七是关爱弱势群体，扩大社会救助途径和救助范围。加大残疾人事业投入，支持残疾人康复中心运营。城乡居民最低生活保障水平提高到360元/月。推进养老服务社会化，完成全区敬老院改造提升工程。八是继续贯彻落实各项再就业扶持政策，加强大学生见习基地建设，对下岗职工、就业困难毕业生、复转军人进行技能培训，千方百计稳定和促进就业，帮助企业减压稳员。九是加强社会保障信息化和社区建设，提高社区人员经费、办公经费财政补助标准，充分发挥社区服务功能，完善社会保障服务网络。十是支持医药卫生体制改革，创新医疗卫生投入机制，努力把基本医疗和公共卫生服务作为公共产品向全民提供。在义务教育阶段教师实施绩效工资的基础上，按照上级部署，逐步对医疗卫生事业单位和其他事业单位人员实施绩效工资改革。十一是围绕争创国家级生态文明区，配合环保部门开展电镀酸洗行业专项整治，减少工业污染物的排放，改善城镇环境，加强中央、省级太湖流域水环境防治资金的申报及项目管理，提高资金的使用效益和项目的实施效果。
　　4、立足服务基层，着力完善制度，努力提高镇财政管理水平
　　一是进一步发挥财政分局的职能作用，完善内部牵制管理制度，提升基层财政服务发展的能力和水平。二是加强预算管理，进一步细化预算编制，合理安排预算支出，切实提高部门预算的科学性和准确性。三是围绕“巩固、完善、深化、提高”要求，继续完善和深化镇级集中收付制度。在镇级行政事业单位全面推行公务卡消费。并依托镇级集中收付平台，适时推进镇级非税收入管理改革，规范镇级非税收入管理。四是按照区政府《关于印发常州市武进区镇级政府性项目投融资管理暂行办法的通知》要求，测算并公布各镇债务预警值、融资预警值，加大对各镇债务的监管力度，防范财政风险。同时，积极协助和指导乡镇做好融资管理工作。五是加强镇级集体资产管理，防止集体资产流失。   
　　5、立足优化管理，着力改革创新，努力提高财政资金使用效益
　　一是按照零基预算和综合预算的要求，继续加强和完善部门预算管理，重点是加强项目支出管理，严格控制预算追加。二是继续深化和完善财政国库管理制度改革，全面推行公务卡消费制度，分步建设财政全过程监督服务系统。三是充分发挥国资办职能作用，制订区属国有企业财务管理办法，对区属国有企业的财务和运营过程进行监督、管理和评价。建立国有独资、国有控股企业负责人业绩考核和薪酬管理制度。规范国有及国有控股企业用工管理，合理确定工作岗位和用工员额。全程参与行政事业单位国有资产处置，加强处置收入管理。四是按照管采分离要求，加快推进政府采购统一平台建设，同时进一步完善政府采购制度，规范政府采购程序，建立健全内外部监督机制，加强政府采购电子化建设，扩大政府采购规模，提高政府采购效率。五是加强行政事业单位财务监督和专项资金管理，进一步规范财经纪律，提高财政资金使用效益。六是逐步实行绩效预算，加强财政性资金绩效评价工作。七是根据新情况，进一步加大对区级融资管理、方式、资金使用等方面的研究，充分发挥融资平台作用，为全区经济社会发展作出积极贡献。
　　各位代表，展望新的一年，财政预算任务繁重而艰巨，我们将按照区委区政府的统一部署，自觉接受人大和社会各界的监督，明确目标，坚定信心，再接再厉，真抓实干，努力完成各项财政目标任务，为率先基本实现现代化而努力奋斗！