常州市武进区财政局
武财库〔2009〕2号
关于在全区财政系统开展财政资金 安全检查工作的通知 各财政所(分局)，局各科室： 3月3日，财政部下发了《关于开展地方财政资金安全检查工作的通知》，省财政厅、市财政局在近期分别召开会议，对这项工作进行了相应部署。为认真贯彻上级财政部门的工作要求，做好全区财政系统财政资金安全检查工作。现提出如下实施意见： 一、加强组织领导 局成立财政资金安全检查工作领导小组，由局长闻阳明同志任组长，副局长周庆中同志、胡文伟同志任副组长，国库科、人教科、财监科、农财科、办公室等科室负责人为领导小组成员。本次检查工作的具体对象是：区局有银行开户、进行财政资金核算的科室（包括国库科、综合科、企财科、社保科、办公室、契税所）；镇（开发区）财政所（分局）所有核算账户。全区财政系统的财政资金安全检查工作由国库科总扎口。区局机关的检查工作由国库科牵头；财政所（分局）的检查工作由农财科牵头。各科室、财政所（分局）负责人为第一责任人。 二、分段组织实施 （一）宣传发动阶段（4月8日前）。以局各科室、财政所（分局）为单位，利用半天时间传达上级关于开展财政资金安全检查工作的会议精神，组织学习《会计基础工作规范》、《财政总预算会计制度》、《财政违法行为处罚处分条例》以及省、市、区财政推行国库集中收付制度改革、加强财政资金管理的有关制度规定，使全体财政干部深刻理解和准确把握开展财政资金安全检查工作的重要意义。并制订实施计划，于4月8日前网上报局国库科。 （二）自查自纠阶段（4月9日-13日）。各单位认真对照相关法规政策规定，对照财库[2009]18号文件十个方面的具体要求，组织自查，于4月13日前将《财政资金安全自查情况统计表》报局国库科。要针对梳理出来的问题进行专门研究，理清思路，制定整改方案，分轻重缓急和难易程度，边查边改。 （三）检查迎查阶段（4月14日-5月5日）。区局抽调专门力量，组成四个检查组。对各财政所（分局）及相关科室进行全面检查，主要检查各单位组织工作是否有力，制度建设和内控管理是否完善，岗位设置和人员配备是否合理，账户管理是否规范，信息系统是否安全，自查问题是否全面，落实整改是否到位等。在此基础上，迎接上级财政部门抽查。 （四）总结报告阶段（5月6日-5月13日）。各单位对本次检查活动进行总结，全面反映财政资金检查工作总体情况，取得的成效和进一步规范管理的意见建议。总结材料于5月13日前报局国库科。 三、深化改革，务求国库管理工作再上新台阶 （一）进一步健全完善财政资金安全管理制度。 科学合理的制度机制，是加强财政资金安全管理的重要基础和有力保障。一是注重制度体系本身的完整性。健全总预算会计岗位责任制，印鉴、票据管理制度，财政内部相关业务职能部门之间，财政与预算单位、人民银行国库、代理银行之间的定期对账制度和相互制约机制，财政资金专户管理制度，内部监督检查制度，代理银行管理机制。二是注重规范关键环节。结合检查和整改情况，认真梳理财政资金安全管理的关键环节和风险点，一个环节一个环节地加以规范，确保关键环节和风险点不出问题。重点规范会计、出纳、审核岗位分设，印鉴、票据分开使用管理，财政部门与代理银行之间的权、责、利关系。三是要抓好制度落实。各单位要强化岗位责任制，切实执行好财政资金安全管理的各项制度，同时对财政资金审核拨付、会计核算等资金管理基础工作实施定期检查或不定期抽查。 （二）采取扎实措施，狠抓总预算会计队伍建设。 总预算会计工作是一项十分重要的财政基础工作，专业性和技术性很强。各单位一定要高度重视财政总预算会计工作，在总预算会计人员配备上，严格把好关，确保将政治合格、道德优良、业务过硬的人员放到财政总预算会计岗位上。 （三）加大信息化建设力度，构建内控体系。 局办公室要进一步重视财政信息化工作，加大各业务系统软件的整合力度，构筑信息安全防范屏障，构建财政资金安全财政内部防控体系。以科学的预算编制管理为基础，严格执行预算管理法律法规制度，规范实施财政资金收缴、拨付、核算、报告等。要通过制定实施收入预算执行控制、支出预算执行控制、预算执行报告控制、往来资金调度控制、财政专户资金收支控制、存款资金调度控制等制度，保证预算执行在财政部门内部运行合规顺畅。要明确岗位职责和规范工作流程，对财政资金风险进行有效识别和控制，从而对财政政策和财政资金运行的全过程进行动态监控、分析评价、及时矫正，寓监督于财政资金运行全过程。要加强各业务系统的整合和衔接，强化系统安全评估测试，构筑防火墙，运用电子信息技术手段建立落实内部控制制度建设，规范流程和控制措施，减少和消除人为操纵因素，确保财政各项业务安全、高效。构筑起预算执行的外部监督和内部控制两道防线。 开展全区资金安全检查工作，是上级财政部门进一步加强财政资金安全管理的明确要求。我们一定要以高度的政治责任感和紧迫感，高标准、高质量地完成各阶段的工作任务，按照建立现代国库管理制度的要求，加强财政资金安全管理，建立和完善各项制度，为服务经济社会发展，实现新跨越，作出新贡献。 二00九年四月三日 主题词：资金 安全 检查 通知 常州市武进区财政局办公室 2009年4月8日印发 共印16份
关于在全区财政系统开展财政资金
安全检查工作的通知
各财政所(分局)，局各科室：
3月3日，财政部下发了《关于开展地方财政资金安全检查工作的通知》，省财政厅、市财政局在近期分别召开会议，对这项工作进行了相应部署。为认真贯彻上级财政部门的工作要求，做好全区财政系统财政资金安全检查工作。现提出如下实施意见：
一、加强组织领导
局成立财政资金安全检查工作领导小组，由局长闻阳明同志任组长，副局长周庆中同志、胡文伟同志任副组长，国库科、人教科、财监科、农财科、办公室等科室负责人为领导小组成员。本次检查工作的具体对象是：区局有银行开户、进行财政资金核算的科室（包括国库科、综合科、企财科、社保科、办公室、契税所）；镇（开发区）财政所（分局）所有核算账户。全区财政系统的财政资金安全检查工作由国库科总扎口。区局机关的检查工作由国库科牵头；财政所（分局）的检查工作由农财科牵头。各科室、财政所（分局）负责人为第一责任人。
二、分段组织实施
（一）宣传发动阶段（4月8日前）。以局各科室、财政所（分局）为单位，利用半天时间传达上级关于开展财政资金安全检查工作的会议精神，组织学习《会计基础工作规范》、《财政总预算会计制度》、《财政违法行为处罚处分条例》以及省、市、区财政推行国库集中收付制度改革、加强财政资金管理的有关制度规定，使全体财政干部深刻理解和准确把握开展财政资金安全检查工作的重要意义。并制订实施计划，于4月8日前网上报局国库科。
（二）自查自纠阶段（4月9日-13日）。各单位认真对照相关法规政策规定，对照财库[2009]18号文件十个方面的具体要求，组织自查，于4月13日前将《财政资金安全自查情况统计表》报局国库科。要针对梳理出来的问题进行专门研究，理清思路，制定整改方案，分轻重缓急和难易程度，边查边改。
（三）检查迎查阶段（4月14日-5月5日）。区局抽调专门力量，组成四个检查组。对各财政所（分局）及相关科室进行全面检查，主要检查各单位组织工作是否有力，制度建设和内控管理是否完善，岗位设置和人员配备是否合理，账户管理是否规范，信息系统是否安全，自查问题是否全面，落实整改是否到位等。在此基础上，迎接上级财政部门抽查。
（四）总结报告阶段（5月6日-5月13日）。各单位对本次检查活动进行总结，全面反映财政资金检查工作总体情况，取得的成效和进一步规范管理的意见建议。总结材料于5月13日前报局国库科。
三、深化改革，务求国库管理工作再上新台阶
（一）进一步健全完善财政资金安全管理制度。
科学合理的制度机制，是加强财政资金安全管理的重要基础和有力保障。一是注重制度体系本身的完整性。健全总预算会计岗位责任制，印鉴、票据管理制度，财政内部相关业务职能部门之间，财政与预算单位、人民银行国库、代理银行之间的定期对账制度和相互制约机制，财政资金专户管理制度，内部监督检查制度，代理银行管理机制。二是注重规范关键环节。结合检查和整改情况，认真梳理财政资金安全管理的关键环节和风险点，一个环节一个环节地加以规范，确保关键环节和风险点不出问题。重点规范会计、出纳、审核岗位分设，印鉴、票据分开使用管理，财政部门与代理银行之间的权、责、利关系。三是要抓好制度落实。各单位要强化岗位责任制，切实执行好财政资金安全管理的各项制度，同时对财政资金审核拨付、会计核算等资金管理基础工作实施定期检查或不定期抽查。
（二）采取扎实措施，狠抓总预算会计队伍建设。
总预算会计工作是一项十分重要的财政基础工作，专业性和技术性很强。各单位一定要高度重视财政总预算会计工作，在总预算会计人员配备上，严格把好关，确保将政治合格、道德优良、业务过硬的人员放到财政总预算会计岗位上。
（三）加大信息化建设力度，构建内控体系。
局办公室要进一步重视财政信息化工作，加大各业务系统软件的整合力度，构筑信息安全防范屏障，构建财政资金安全财政内部防控体系。以科学的预算编制管理为基础，严格执行预算管理法律法规制度，规范实施财政资金收缴、拨付、核算、报告等。要通过制定实施收入预算执行控制、支出预算执行控制、预算执行报告控制、往来资金调度控制、财政专户资金收支控制、存款资金调度控制等制度，保证预算执行在财政部门内部运行合规顺畅。要明确岗位职责和规范工作流程，对财政资金风险进行有效识别和控制，从而对财政政策和财政资金运行的全过程进行动态监控、分析评价、及时矫正，寓监督于财政资金运行全过程。要加强各业务系统的整合和衔接，强化系统安全评估测试，构筑防火墙，运用电子信息技术手段建立落实内部控制制度建设，规范流程和控制措施，减少和消除人为操纵因素，确保财政各项业务安全、高效。构筑起预算执行的外部监督和内部控制两道防线。
开展全区资金安全检查工作，是上级财政部门进一步加强财政资金安全管理的明确要求。我们一定要以高度的政治责任感和紧迫感，高标准、高质量地完成各阶段的工作任务，按照建立现代国库管理制度的要求，加强财政资金安全管理，建立和完善各项制度，为服务经济社会发展，实现新跨越，作出新贡献。
二00九年四月三日
主题词：资金 安全 检查 通知 常州市武进区财政局办公室 2009年4月8日印发 共印16份
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