——2005年 1月6日在武进区第十三届人民代表大会第三次会议上

区财政局局长   闻阳明

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会作2004年财政预算执行情况和2005年财政预算安排意见的报告，请予审议。

一、2004年财政预算执行情况

2004年，全区各级财税部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以加快“两个率先”、实现富民强区为目标，自觉服从服务于全区经济社会改革、发展、稳定的大局，大力组织财政收入，积极融通建设资金，优化财政支出结构，有效保证了重点支出需求，着力深化财政改革，财政管理工作取得新的进展，全年财政预算执行情况良好。

（一）2004年财政收支情况

区十三届人大二次会议批准2004年财政收入任务47.5亿元，其中国税收入23.6亿元，地方财政收入23.9亿元。2004年10月，经区人大常委会批准，追加收入任务2.5亿元，将总收入任务调整为50亿元。全年执行结果：财政总收入预计完成50亿元，完成调整收入任务的100%，比上年增收9.7亿元，增长24%，同口径增长21%。在总收入中，国税局组织收入24.5亿元，增长17%；地税局组织收入13.6亿元，增长32%；财政及其他部门组织收入11.9亿元，增长40%。

区十三届人大二次会议批准2004年财政支出预算181825万元。2004年10月，经区人大常委会批准，追加预算支出20647万元（含年初支出预算中的会展中心前期经费1000万元、预备费3000万元），加上上年结转8808万元、省市专款5600万元、行政性收费及政府性基金等专项支出57120万元，最后调整支出计划为27亿元。实际执行情况：预计全区财政支出27亿元，为预算调整支出计划的100%，比上年增支3.1亿元，增长13 %，剔除纳入预算内列支的规费基金等不可比因素，同口径增长10%。年终区财政通过调入预算外资金6000万元、土地出让金2.8亿元，用于弥补预算内资金缺口，全年财政基本做到收支平衡。

需要说明的是，上述数字是根据预算执行情况初步汇总的，财政决算编审后，还会有些变化。

（二）2004年为完成财政预算所做的主要工作

1、落实支农政策，农村生产生活条件进一步改善

在区委、区政府的领导下，认真贯彻落实中央关于农业和农村工作“多予、少取、放活”的方针，财政支出向“三农”倾斜，有效改善了全区农村生产生活条件，促进了农业生产和农民增收。

一是不断深化农村税费改革。根据中央、省、市农业税改革精神，结合我区实际，在全区实行了对农户免征农业税政策，影响的财力由区、镇各半负担。免征农业税后减轻农民负担3300万元，农民户均减少支出110元。同时，实行了粮食直补政策，对全区水稻种植户按实际种植面积每亩补贴20元，通过“核实面积、张榜公布、发放到户”的程序，将粮食直补资金及时足额发放到农户手中。农业税免征和粮食直补政策的实施，极大地调动了农民种粮积极性，抛荒现象基本杜绝，全区水稻种植面积突破35万亩。继续安排农村税费改革专项补贴资金3530万元，确保村级组织正常运转。

二是办好惠及农民的三件实事。积极配合有关部门实施新型农村合作医疗保险，抓好医保基金的筹措、催缴、偿付及资金管理工作，参保人数达72.48万人，共筹措基金4728万元,其中区财政补贴1350万元。区财政配套安排381万元农村草危房改造资金，为全区616户农村贫困家庭实施了草危房改造，79户实行了敬老院安置。2003、2004年累计安排区域联网供水工程建设经费5031万元，镇域联网建设补贴经费2500万元，有效推进了全区联网供水工程建设，改善了农村饮用水质量。

三是支持农村公益事业建设。落实区镇财权事权调整政策，切块安排1000万元镇村河道清淤经费、1500万元农桥维修经费、1100万元农村道路维修经费，安排农村“三清”工作经费，支持和促进农村基础设施建设和生态环境建设。继续安排100万元贫困村扶持资金和180万元现代化示范村建设经费，通过促两头带中间的方式，推进农村公益事业建设。

四是推进农业产业化经营。安排农业产业结构调整资金900万元，重点支持32个重点龙头企业发展，推进农业专业合作社和品牌农业建设。积极向上申报农业综合开发、农业科技示范园和无公害基地等重点农业项目39个、争取无偿资金1097万元，促进了农业产业化和规模化经营。

2、积极履行财政职能，促进全区经济社会持续发展

认真实施区委、区政府制定的经济扶持政策，加快推进工业经济和园区建设发展步伐，多渠道筹措资金，切实保障重点工程项目资金需求。

一是强力推进园区建设。通过财政专项补贴、政策返还等激励措施，加快推进拆迁安置和标准厂房建设，鼓励集约利用建设用地，提高企业投资密度。全年预计安排体制结算补助资金3.37亿元，返拨土地出让净收益3.97亿元，重点支持高新区和农发区的滚动发展。

二是支持工业经济加快发展。落实扶优扶强政策，着力培育上规模企业。加大技改奖励力度，积极引导企业进行技术改造和技术创新，提升企业的市场竞争能力。落实外资企业税收优惠政策，加速发展开放型经济。安排资金，参与研究服务业发展扶持政策，协助办好城镇建设和服务业招商会，积极促进城镇建设和服务业的发展。

三是建立多渠道的财政投入机制，营造经济发展良好环境。面对国家宏观调控，紧缩银根的情况，积极参与研究投融资平台建设，协助城投公司、土地收储中心融通资金9亿元，有效缓解了建设资金压力，确保了区重点建设工程的顺利实施。

3、加强财政管理监督，财经秩序进一步规范

一是进一步完善政府采购管理。立足公开招标，减少询标和竞争性谈判次数，严把重大项目采购关，对零星商品实行协议供货制。加强评标等招投标管理，扩充专家评委队伍，严格评委产生程序，合理确定评分办法，努力推进政府采购“公开、公平、公正、高效”。预计全年完成政府采购合同金额1.5亿元，节约财政资金2700万元。

二是加强专项资金管理。加强基建财务管理，对近年来区级政府性基本建设项目资金收支情况进行全面梳理，督促各职能部门及时做好工程决算。制订财政性建设项目跟踪审查管理操作规程，对大学城中央商业街、武宜运河、武进大道、淹城路等重大政府性基建项目实行全过程跟踪审计、动态管理，2004 年委托中介机构决算审计送审金额25433万元，核减2924万元，核减率11.5%。同时，切实加强教育经费、科技三项经费、支农资金、城维资金、交通设施建设资金等专项资金的管理。

三是加强社会保障资金管理。积极做好养老保险征缴扩面工作，全年完成养老保险扩面4.6万人，预计筹措企业养老金3.96亿元，确保2.36万名企业离退休人员按月领取养老金。安排农村村民、城镇居民最低生活保障经费1170万元，确保低保对象应保尽保。安排下岗失业人员再就业资金1850万元，确保下岗失业人员保险补贴、安置补贴及职业培训补贴等足额到位。及时安排预算经费528万元，落实企业军转干部生活待遇。明确资金负担渠道，统一经费发放办法，有效解决了企业离休干部专项经费的落实。实行财政定额补助，开展失地农民技能培训，促进农村劳动力转移。制订被征地农民基本生活保障资金管理办法，着力推进被征地农民基本生活保障工作。

四是加强财政监督。对行政事业单位资产开展清查摸底，积极盘活存量资产。参与企事业单位改制，严把审计评估关。研究制订镇级债务预警办法，对超过预警线的发出预警通知书，努力化解债务，积极防范财政风险。加强会计职称、会计从业资格和后续教育等培训工作，组织财会人员参加全国财政法规知识竞赛，举办中高级会计人员培训班，逐步优化会计人员知识结构和人才结构。认真组织开展财政监督检查工作，强化财政资金管理，有效遏制违反财经纪律行为。

2004年财政预算执行情况总体上是好的，但也存在一些问题：一是财政收入增幅低于周边县市的增幅，如何落实科学发展观，研究新对策，探索新思路，增强财源、税源的集聚能力成为当前我区急需研究解决的重要课题。二是区级财力增长缓慢，财政收支矛盾比较突出。一方面，受上级调整财政体制的影响，收入增量分成财力上级集中逐年增加，2004年，所得税共享中央集中、地方收入增量省集中及出口退税实行分级负担预计影响我区可用财力6.8亿元左右，再加上农业税免征等，致使区级可用财力增长缓慢。另一方面，财政供给范围过宽，刚性支出逐年膨胀，财政支出压力进一步加大。三是全区各镇经济发展不平衡，一些镇超越承受能力举债进行生产性建设，债务负担重，影响经济的可持续发展，财政风险增加。四是财经秩序还不够规范，预算约束意识还不强，铺张浪费、会计信息失真等问题还时有发生，财政管理和监督工作还需进一步加强。上述问题需要引起高度重视，通过加快经济发展，深化财政改革，加强预算管理，规范工作程序，努力加以解决。

二、2005年财政预算安排意见

根据《预算法》和国务院关于编制2005年中央预算和地方预算的通知精神，结合我区经济和财政工作实际情况，2005年，我区财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六届三中、四中全会和区委九届十二次全体（扩大）会议精神，牢固树立和落实科学发展观，实行稳健财政政策，促进经济社会全面协调发展；严格依法治税，切实加强税收和非税收入征管，大力组织财政收入；坚持“有保有控”，优化财政支出结构，资金安排重点向农村基层和高新区倾斜，确保社会保障、公共卫生、教育、科技等重点支出需要；不断深化公共财政管理制度改革，量入为出，严控支出，确保全区财政收支平衡。

根据上述指导思想，2005年我区预算安排如下：

（一）收入预算安排

按财政部新的财政收入统计口径，2005年全区一般预算收入任务194680万元，同口径比2004年预计实绩增长20%。

按原财政收入统计口径，全年收入预算58亿元，同口径比2004年预计实绩增长16%。其中：国税局收入任务311400万元，增长27%；地税局收入任务173600万元，增长28%；财政及其他部门收入任务95000万元（含政府性基金58230万元），下降20%。

（二）支出预算安排

2005年财政支出预算安排264582万元，其中：一般预算支出204980万元，同口径比2004年年初预算数增长7.7 %；基金预算支出59602万元。

1、主要支出项目安排情况

根据部门预算编制要求，经初审部门预算具体支出项目为：正常人员经费及有关事业费86217万元；农业专项经费9460万元；科技三项费用1100万元；教育专项经费470万元；工业专项经费3000万元；城建项目经费4500万元；交通建设经费2600万元；社会保障专项经费8120万元；行政及其他经费4293万元；镇超收分成23400万元；高新技术开发区结算补助47300万元（其中3%用于科三经费）；外向型农业开发区结算补助900万元；经济薄弱镇财政补助1180万元；镇级专项补助经费3000万元；预算预备费3000万元。

2、关于法定支出安排情况

根据有关法律、法规，2005年区财政继续增加农业、教育、科技、卫生、文化、社保等方面的支出。今年支出预算安排中，用于农业方面的经费比上年增长10.66%；用于教育、科技方面的经费比上年增长9.48%；用于社会保障方面的经费比上年增长9.88%。

（三）预算平衡情况

2005年年初财政支出预算已将全年的可用财力作了一次性全额安排，年内新增财力追加支出预算的余地很小。虽然在预算支出中安排预备费3000万元，但在今年年初预算支出安排时尚有缺口，需调入土地出让金予以弥补，确保预算收支平衡。同时，随着我国加入世贸组织后，货物出口增速加快，2005年预计我区出口退税减少财力1.8亿元，这给全年财政收支平衡带来较大困难。因此，全区各级各部门务必严格执行年初预算，加强支出管理，确保自求平衡。

三、凝聚共识，务实求进，确保全年财政预算圆满完成

2005年，全区财税干部将以“三个代表”重要思想为指导，以服务“两个率先”为中心，理清思路，务实进取，努力做好生财、聚财、用财、理财、督财新文章，不断推进财政改革，加快构建公共财政管理体系，为实现富民强区提供有力保障。

（一）创新生财机制，增强聚财能力，确保收入稳定增长

发挥财政职能作用，促进经济发展，进一步培植财源，为财政收入与经济同步增长奠定基础。按照科学发展观的要求，积极营造企业公平竞争环境，清理税费返还政策，调整和完善经济扶持政策，主要采取以奖代补、财政贴息等经济调控手段，重点扶持利税大户、重点技改项目和创名牌企业，促进产业结构优化和行业结构升级，提升企业市场竞争力。同时，研究扶持政策，鼓励发展服务业和外向型经济。推进中小企业信用担保体系建设，为中小企业的投资创业和发展壮大构筑平台。完善开发区、镇级财政体制，增强各级财政的保障能力，充分发挥财政体制对经济增长的促进作用。

坚持依法治税，促进收入稳定增长，确保完成全年收入目标，进一步提高财政收入占GDP的比重。税务部门要积极开展税源监控和调查，实行动态管理，加强营业税、个人所得税的征管，盯住重点税源。推进“金税工程”建设，实施集中征收、重点稽查、强化管理的征管模式，堵塞漏洞，提高税收征管的质量和效率，努力做到应收尽收。非税收入逐步实行“单位开缴款通知、银行代收代开票、实现票款分离”的集中收缴方式，规范征管，防止资金体外循环。财税部门要加强信息交流，定期分析收入情况，确保收入进度。加大镇级收入组织力度，将完成预算内财政收入列入政府主要经济考核指标。通过全区上下的共同努力，力争全面完成年初收入目标任务。

（二）完善用财机制，优化支出结构，保障重点支出

按照建立公共财政的要求，重新界定财政供给范围，调整支出结构，按照“一要吃饭、二要建设”的要求，逐步减少竞争性领域的直接投资，不断加大对重点事业的保障力度。财政支出重点向以下几方面倾斜：首先应重点保障“三农”、科技、教育、公共卫生等方面支出的需要，其次是继续加大社会保障力度，逐步健全覆盖全社会的社保体系，使全区民众能够“弱有所扶、病有所医、老有所养”；再次要加大对基础公共设施、道路交通、环境保护等公益事业领域的投资，为企业发展提供更好的服务和更优的环境，进一步改善人民生活环境和质量，促进社会的全面进步。

2005年支出预算确定后，除政策性增支外，一律不再追加。加强预算约束，严格控制支出超预算的情况。大力提倡勤俭节约的优良传统，从严控制“人、车、会”支出，努力压缩一切不必要的支出。以生产经营型事业单位转企改制为契机，清理和压缩财政供养人员，缓解财政支出压力。

（三）改革理财机制，推进公共财政建设，提高理财水平

实行国库集中支付改革，改变目前财政资金层层拨付的程序，将所有政府性财政资金全部集中存放到国库单一账户进行收付，以强化预算执行和监督，提高政府对库款统一调度能力和财政资金使用效率。继续深化部门预算改革，重点抓好预算编制的细化和预算执行的硬化。贯彻实施《政府采购法》，健全政府采购运行机制，实行供应商投诉制度和售后跟踪问效制度，创新政府采购方式，扩大规模，提高效率，切实加强镇级政府采购管理，全面提高政府采购管理水平。进一步推进农村税费改革，切实兑现涉农政策，增加农民收入，减轻农民负担。研究政府性建设资金投融资管理办法，加强政府性建设项目计划管理和建设资金预算管理，成立财政评审中心，加强财政性基建项目绩效评价和跟踪管理，努力提高财政资金使用效益。

（四）健全督财机制，规范收支行为，防范财政风险

继续贯彻《会计法》，强化会计监督，开展会计信息质量检查，加强对社会经济鉴证类中介机构的管理，努力提高会计信息质量。拓宽财政监督检查的领域和范围，建立涵盖财政收支各个环节的财政监督运行新机制。开展支农资金、社会保障资金、教育经费等财政专项资金检查活动，对交通、建设、水利等重大项目实行财政跟踪审计，确保财政资金安全有效。进一步完善镇级债务预警制度，实行定期分析和报告制度，积极防范和化解财政风险。

各位代表，2005年财政工作任务十分艰巨。我们将在区委区政府的领导下，认真贯彻执行本次会议作出的决议，自觉接受人大代表和社会各界的监督，坚定信心，与时俱进，求真务实，努力完成今年财政预算收支任务，为建设全面协调可持续发展的新武进作出应有的贡献！

附：有关名词及术语解释

1、一般预算收入：指增值税的25%、企业所得税的40%、个人所得税的40%、其他各项地方税收、农业四税、排污费等专项收入、罚没收入、行政性收费收入、利息收入等。

2、原口径财政收入（亦称全口径财政收入）：指2004年以前财政部规定的财政收入统计口径，具体包括一般预算收入、基金收入和上划中央收入三大部分。　

3、非税收入：指行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、彩票公益金、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入以及政府财政资金产生的利息收入等。

4、正常人员经费及有关事业费：财政全额供给和差额补助的行政事业单位人员工资、工资性补贴、日常办公经费和常规性专项经费。